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http://whmsebhyy.com 2000年08月30日 13:02 全景網絡證券時報
重要提示：本公司董事會保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳 述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。公司 中期財務會計報告未經審計。 一、公司簡介 1、公司法定中文名稱： 閩東電機（集團）股份有限公司 公司法定英文名稱： MINDONG ELECTRIC GROUP CO., LTD. 2、公司注冊及辦公地址：福建省福州市斗東路12號 郵政編碼: 350005 國際互聯網網址：http://www.cmde.com 3、公司法定代表人：阮希瑋 4、公司董事會秘書：吳智俊 聯系地址：福建省福州市斗東路12號 聯系電話：(0591) 3348228 3364648 傳真： (0591) 3326201 5、公司選定的信息披露報紙：《證券時報》、《中國證券報》 登載公司中期報告的中國證監會指定國際互聯網網址： http://www.cninfo.com.cn 公司中期報告備置地點：公司董事會秘書室 6、公司股票上市交易所：深圳證券交易所 公司股票名稱：ST閩閩東 公司股票代碼：0536 二、主要財務數據和指標 項 目 2000年1－6月 1999年1－6月 凈利潤(元) －8,856,499.74 －18,309,926.52 扣除非經常性損益后 的凈利潤(元) －8,898,260.74 －18,415,654.52 總資產(元) 397,797,642.44 446,385,694.31 資產負債率（％） 99.95 89.54 股東權益(元) 211,828.69 46,673,327.75 每股收益(元) －0.07 －0.15 凈資產收益率(％) －4,180.97 －39.23 每股凈資產(元) 0.0017 0.38 調整后每股凈資產(元) －0.077 －0.015 注： 1.計算公式如下： 每股收益=凈利潤/報告期末普通股股份總數 凈資產收益率=凈利潤/報告期末股東權益 × 100％ 每股凈資產=報告期末股東權益/報告期末普通股股份總數 調整后每股凈資產=[報告期末股東權益－三年以上的應收款項－待攤費用－待 處理(流動、固定)資產凈損失－開辦費－長期待攤費用－住房公積金負數余額] / 報告期末普通股股份總數 2. 扣除非經常性損益項目為補貼收入41761元。 三、股本變動和主要股東持股情況 1、股本變動情況 單位：股 股權結構 期初數 本次變動增減（＋，－） 期末數 配股 送股 公積金轉股 增發 其他 小計 一、未上市流通股份 1、發起人股份 52,390,000 52,390,000 其中： 國家持有股份 44,290,000 44,290,000 境內法人持有股份 8,100,000 8,100,000 2、募集法人股份 24,070,000 24,070,000 3、轉配股 2,871,388 2,871,388 未上市流通股份合計 79,331,388 79,331,388 二、已上市流通股份 1、境內上市的 人民幣普通股 42,587,805 42,587,805 2、高級管理人員股 8,000 8,000 已上市流通股份合計 42,595,805 42,595,805 三、股份總數 121,927,193 121,927,193 注：A.高管人員所持股份已全部凍結； B.公司本年度內未進行配股、送股、公積金轉股及增發新股，故股份期初期期 末無變動。 2、主要股東持股情況 截止2000年6月30日,本公司前十名股東持股情況如下： 股 東 名 稱 持股數(股) 持股比例 福建省國有資產管理局 44290000 36.32％ 閩東電機家屬廠 3400000 2.79％ 工行福建省信托投資公司 2000000 1.64％ 福州市古樓區華大五金廠 1810000 1.48％ 泉州市二輕集體工業聯社 1730000 1.42％ 廈門華倫電力發展公司 1190000 0.98％ 陳文莉 1177764 0.97％ 深圳市中糧實業發展有限公司 1000000 0.82％ 薛美英 900000 0.74％ 陳麗貞 900000 0.74％ 合 計 58397764 47.90％ 注: A.持有本公司5％以上股份的股東報告期內股份無增減變動。同時， 就本公司 所知，前十名股東間無關聯交易。 B.1999年4月16日,福建省國有資產管理局與福建德亞集團公司簽訂了《股權轉 讓協議書》,轉讓股份總額為3048萬股，該事項已于1999年4月20日在《證券時報》、 《中國證券報》上披露。但截止本報告期末，股權變更手續尚未辦理完畢。 四、經營情況的回顧與展望 1、 公司報告期內主要經營情況 今年1－6月份，公司實現主營業務收入7154.37萬元，較去年同期的8875.83萬 元減少1721.46萬元；實現營業利潤－2324.51萬元，較去年同期－2100.34 萬元增 加虧損224.17萬元。公司生產經營狀況繼續惡化。雖然上半年公司員工通力拼搏， 在轉換企業經營機制、強化管理、冗員分流、新產品開發等方面取得了一定的成效， 但企業經營管理不完善、存貨及應收帳款數額長期居高不下、產業結構、產品結構 不合理、假冒偽劣產品沖擊市場嚴重、冗員包袱沉重等問題均是多年累積的歷史問 題，非一朝一夕所能徹底解決。由于前述問題的長期存在，公司近幾年虧損嚴重， 財務狀況日益嚴峻，1999年12月31日，公司的資產負債率高達91.81％，2000年6月 30日，公司的資產負債率更高達99.95％。 財務狀況的日益嚴峻與經營管理的長期 不完善引致了生產經營資金的極度短缺，企業生產經營活動一定程度上已不能十分 正常進行，而企業生產經營活動的不正常又進一步引致了企業的虧損，加劇了資金 的緊缺。 2、公司投資情況 1 募股資金使用情況 公司于1994年配股后沒有再發生新的募股行為，因此本報告期內公司無募股資 金使用情況。 2 其他投資情況 A、2000年2月，公司全資子公司－－福建省長青廣告有限公司以價值35萬元的 電子設備與許曉欽、許曉玲、陳耿星等共同投資設立福州刀神廣告裝璜有限公司， 該公司注冊資本80萬元，福建省長青廣告有限公司占43.75％的股份。 該公司經營 范圍為：廣告設計、制作、代理、發布；企業形象策劃、咨詢服務；室內外裝璜。 B、2000年4月，公司全資子公司－－福建閩東房地產開發公司受讓美國展望國 際發展有限公司在福建省建甌市獨資設立的福建建甌展望房地產開發有限公司40％ 的股權，該公司注冊資本2558萬元，為此，福建閩東房地產開發公司需出資1023.2 萬元，目前已出資300萬元。該公司經營范圍為在福建省建甌市城區水西路172號建 造、出租、出售商住樓及相應物業管理。該工程已于 1999年11月動工， 一期工程 計劃于2000年年底完工。 C、2000年4月，公司全資工廠－－閩東電機廠與福建德亞集團公司、梁是軍、 陳達生、劉晟先生等共同投資設立福州閩東新科技開發有限公司，該公司注冊資本 50萬元，閩東電機廠投資17.5萬元，占35％股權。該公司的經營范圍為：批發、零 售發電設備、電動機、水泵、機電產品、通用機械及相關原、輔材料，機電產品開 發及相關技術的運用、轉讓。 3、公司財務狀況 項 目 2000年6月30日 1999年12月31日 增 減 總資產 397,797,642.44 415,022,059.49 －4.15％ 應收款項 121,136,652.51 119,660,114.82 1.22％ 存貨 87,604,731.51 91,701,807.54 －4.47％ 長期投資 46,002,197.24 50,406,738.59 －8.74％ 固定資產 95,130,362.07 84,711,955.13 10.95％ 長期負債 0 0 0 股東權益 211,828.69 9,068,328.43 －99.77％ 項 目 2000年1－6月 1999年1－6月 增 減 主營業務利潤 5,031,853.62 9,817,174.48 －48.74％ 凈利潤 －8,856,499.74 －18,309,926.52 51.63％ 變動原因： 1資產總額減少的主要原因是歸還銀行貸款使貨幣資金減少； 2長期投資減少主要是本期收回冠順房地產投資937萬元，增加投資350多萬元， 以權益法核算增加276萬元； 3固定資產增加主要是購買兩處商場和一處辦公樓引致； 4股東權益減少是由于上半年虧損所致； 5主營業務利潤減少主要是上半年銷售額減少造成； 6凈利潤增加主要是本期投資收益增加； 7資產負債率由上半年同期的89.54％上升到99.95 ％主要是本期股東權益減少 的幅度大于總資產減少的幅度。 4、下半年計劃 1采取有力措施，開拓主營產品的市場；整頓營銷隊伍， 調動業務骨干的積極 性；整頓經營網點，加快改制步伐，提倡多種經營，爭取消滅虧損。 2大力推進減員分流工作，爭取今年內基本解決冗員問題，徹底卸下人員包袱。 3抓好產品質量的安全生產工作，繼續推行質量獎賠制度， 確保不出現大的產 品質量事故。抓好安全工作，消除隱患，杜絕安全事故的發生。 4盤活存量資產，解決資金困難。總結上半年清理應收帳款的經驗， 下半年清 理應收帳款的面要更廣，力度要更大，時間要抓得更緊；資產變現工作的力度要進 一步加強，同時注意規范操作，避免資產流失。 5擴大第三產業的發展規模，積極拓展新業務，壯大實力， 探索多種經營的新 路子。 6堅持不懈開展“打假”工作。 五、重要事項 1、公司中期不進行利潤分配，也不將公積金轉增股本。 2、公司上年度沒有實行利潤分配、公積金轉增股本和配股。 3、本報告期內，公司無重大訴訟、仲裁事項。 4、本報告期內，公司沒有收購兼并企業。 公司第一大股東－福建省國有資產 管理局擬轉讓其持有本公司股份4429萬股中的3048萬股予福建德亞集團公司，但股 權變更手續尚未辦理完畢。 5、重大關聯交易事項 公司董事長與福建德亞集團公司的董事長是同一人，因此，福建德亞集團公司 為公司關聯方。因財務狀況日益嚴峻、資金周轉困難等原因，公司與福建德亞集團 公司之間存在有互保關系及資金往來關系，具體如下：1999年5月21日， 公司與福 建德亞集團公司簽訂了《互保協議書》，互保金額為人民幣2000萬元，其后，雙方 分別實施了擔保行為。此外，雙方還存在有資金往來關系，截止2000年6月30 日， 公司尚欠福建德亞集團公司750020元。 6、公司相對于控股股東人員獨立、資產完整、財務獨立。 7、公司自上市以來， 一直由福建華興有限責任會計師事務所（原“福建華興 會計師事務所”）擔任公司財務審計機構。 8、公司對外擔保情況 截止2000年6月30日，公司對外提供貸款擔保事項如下： 被擔保單位名稱 金額(萬元) 期限（年.月.日） 福建南電經濟發展有限公司 1000 00.5.17－03.4.17 福建南電經濟發展有限公司 1200 99.6.10－01.6.9 福建德亞集團公司 800 99.9.29－00.9.1 福建德亞集團公司 450 99.9.29－00.9.1 福建德亞集團公司 1000 99.10.27－00.10.26 福建德亞集團公司 450 00.6.7 －01.3.7 福建中水電發展有限公司 450 99.12.7－00.9.7 福州天宇電器公司 440 96.2 －01.2 福建省機械設備進出口公司 1800 00.7.1到期 注：上述擔保均為互保。 9、其他重要事項 A、1990年2月，公司前身－－閩東電機（集團）公司與福建元洪房地產有限公 司前身——福建冠順房地產有限公司簽訂了《合建閩東大廈合同》， 雙方各出資 600萬元，利潤五五分成。1993年2月，閩東電機（集團）公司與福建冠順房地產有 限公司簽訂了《購買閩東大廈商場、寫字樓、車庫合同》，但款項一直未付，產權 證也未辦理。1994年上半年閩東大廈峻工，公司于1994年10月遷入辦公。基于種種 原因，雙方自閩東大廈1994年竣工后一直未進行項目的最終結算。鑒于公司近幾年 生產經營形勢較為嚴峻，虧損數額巨大，資金周轉困難，公司董事會于二屆十六次 會議上決議放棄對閩東大廈寫字樓及車庫的購買，同時按原協議購買閩東大廈一樓 商場及元洪大廈一樓商場。按該次董事會會議的精神，公司于2000年1月5日與福建 元洪房地產有限公司簽訂了《關于合建“閩東大廈”的結算協議》。 基于公司放棄了對閩東大廈寫字樓的購買， 為解決辦公場所問題， 公司于 2000年1月購買了福建聯融房地產有限公司在福建省福州市斗東路12號1座三、四層 房產供辦公用。同時，公司注冊地址相應由“福建省福州市五一中路57號”變更為 “福建省福州市斗東路12號”。 上述內容為公司第二屆董事會第十七次會議的內容于2000年2月17 日刊登在《 證券時報》、《中國證券報》上。 B、2000年3月8日， 公司第二屆董事會第十八次會議同意董事長阮希瑋先生辭 去總經理職務，聘任原常務副總經理陳揚先生擔任總經理。 上述董事會決議于2000年3月9日刊登在《證券時報》、《中國證券報》上。 C、2000年6月30日，公司1999年度股東大會授權公司董事會以公司資產為公司 及下屬全資、控股單位向金融機構貸款提供抵押，授權公司董事會以公司名義為公 司及下屬全資、控股單位向金融機構貸款提供擔保，前述抵押及擔保的單項額度為 人民幣伍仟萬元；授權公司董事會根據需要決定與其他單位建立貸款互保關系，簽 訂互保合同，在互保合同確定的金額內以公司名義或公司資產為其他單位向金融機 構貸款提供擔保，前述單項互保合同的額度為人民幣伍仟萬元。 上述內容為1999年度股東大會決議的內容于2000年7月1日刊登在《證券時報》、 《中國證券報》上。 六、財務會計報告（未經審計） 1、會計報表（附后） 2、會計報表附注（附后） 七、備查文件 1、載有董事長親筆簽名的中期報告文本； 2、載有法定代表人、總會計師、會計主管人員親筆簽名并蓋章的會計報表； 3、報告期內在中國證監會指定報刊上公開披露過的公司文件正本及公告原稿； 4、公司章程。 閩東電機（集團）股份有限公司 二OOO年八月三十日 會 計 報 表 附 注 一、公 司 簡 介： 本公司是1992年12月經福建省經濟體制改革委員會（閩體改字〔1992〕117 號 文）批準，以募集方式設立的股份制公司。公司于1993年9 月經中國證券監督管理 委員會批準，首次向社會公眾發行人民幣普通股3354萬股，并于1993年11月26日在 深圳交易所上市，上市時總股本為11,000萬股，本公司是國家中小型電機行業的骨 干企業，主要經營：電機電器、發電設備、通用機械等的開發與生產、集團內企業 產品的進出口貿易、房地產業開發經營等。 二、公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法： 1、會計政策：從1998年1月1日起執行《股份有限公司會計制度》。 2、會計年度：自公歷一月一日起至十二月三十一日止。 3、記帳本位幣：以人民幣為記帳本位幣。 4、記帳基礎與計價原則：以權責發生制為記帳基礎，以歷史成本為計價原則。 5、外幣業務核算方法：對發生的外幣經濟業務， 以外幣業務發生當日的市場 匯率折算為本位幣入帳，月末外幣帳戶按月末市場匯率進行調整，差額計入當期匯 兌損益。 6、現金等價物的確定標準：本公司持有的期限短、流動性強、 易于轉換為已 知金額現金、價值變動風險很小的投資，確認為現金等價物。 7、壞帳核算方法：采用“備抵法”核算壞帳損失。 （1）、應收帳款的壞帳準備年末按應收帳款帳齡及客戶信用計提如下： 應收帳款帳齡 壞帳準備 三年以上 90％ 二至三年 40％ 一至二年 10％ 一年以內 0 （2）、其他應收款的壞帳準備年末按該帳戶的期末余額的10 ％及債務人的信 用提取。 壞帳的確認標準：A、因債務人破產或者死亡， 以其破產財產或遺產清償后， 仍然不能收回的款項；B、因債務人逾期未履行償債義務超過五年， 仍然不能收回 帳款，經董事會或股東大會批準確認為壞帳。 8、存貨核算方法：存貨采購時采用實際成本或計劃成本計價， 期末均調整為 實際成本。產品發出時按加權平均法計價。低值易耗品攤銷按金額大小采用一次性 攤銷或分期攤銷。 存貨跌價準備的計提： A、 計提的范圍：包括庫存商品、委托代銷商品、在產品、半成品、各種材料、 委托加工物資等各類存貨。 B、 計提的方法：年末按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取。 9、短期投資核算方法：采用成本與市價孰低計價，年度終了， 按短期投資的 市價低于成本的差額計提短期投資跌價準備。投資收益按當期實際收到的利息或應 分回的利潤確認。 10、長期投資核算方法：長期股權投資按投資時實際支付的價款或確定的價值 入帳。公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額20％以下，或對其他單位 的投資雖占該單位有表決權資本總額20％或20％以上，但不具有重大影響的，采用 成本法核算；公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額20％或20％以上， 或雖不是20％但具有重大影響的，采用權益法核算。 長期債券投資按實際支付的價款扣除支付的各項附加費用，以及支付的自發行 起至購入債券止的應計利息后的余額作為實際成本。實際成本與面值的差額在債券 存續期間內采用直線法攤銷。長期債券按期計提利息。 年度終了，按長期投資預計可回收金額低于帳面價值的部分逐項計提長期投資 減值準備。 11、固定資產計價和折舊方法：固定資產是指為使用年限在一年以上的經營性 資產，或不屬于生產經營的主要設備的物品，單位價值在2,000元以上， 并且使用 年限超過二年的資產。固定資產按購建時的實際成本計價，采用直線法計提折舊。 各類固定資產預計使用年限、凈殘值率如下： 類別 使用年限 凈殘值率（％） 年折舊率％ 房屋 8－35 3 2.77－ 12.13 機器設備 8－10 3 9.7－12.13 運輸設備 6 3 16.17 其他設備廠 5－9 3 10.78－19.4 12、在建工程核算方法：在建工程按實際成本計價，在工程完工交付使用后轉 入固定資產。工程的借款利息，在固定資產尚未交付使用前，計入在建固定資產成 本；交付使用后，計入當期損益。 13、無形資產及其攤銷：受益期內均衡攤銷。土地使用權按50年攤銷，工業產 權及專有技術按10年攤銷。 14、開辦費、長期待攤費用攤銷方法：受益期內均衡攤銷，開辦費按5年攤銷， 長期待攤費用按3年攤銷。 15、收入確認原則： 1 銷售商品：在商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方，公司不再對該商 品實施繼續管理權和實際控制權，相關的收入已經收到或取得了收款的證據，并且 與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量時，確認營業收入的實現。 2 提供勞務：在勞務已經提供，相關的成本可以可靠地計量，其經濟利益能夠 流入時，確認收入的實現。 16、所得稅的會計處理方法：所得稅的會計處理采用應付稅款法。 17、合并會計報表的編制方法：根據財政部頒布的《合并會計報表暫行規定》 和財二字（96）2號《關于合并會計報表請示的復函》等規定，對母公司擁有50 ％ （不含50％）以上權益性資本或擁有50％（含50％）以下權益性資本但具有實質控 制權的子公司納入合并報表范圍，但對于資產總額和利潤總額均達不到母公司10％ 的子公司，不納入合并報表范圍。合并時，公司間的重大內部交易和資金往來均相 互抵銷。 三、稅項： 公司銷售主營產品繳納產品增值稅，分別為電機類稅率17％，泵類稅率13％。 公司所得稅根據閩財稅政（1997）018號文件規定按15％繳納， 其余稅項按國 家有關規定繳納。 四、控股子公司及聯營公司 （一）、控股子公司及聯營公司一覽表 名 稱 注冊地址 主營業務 注冊資本 持股比例 是否合并 昆明閩東電機聯營部 昆明市 機電銷售 34萬元 50％ 是 閩東電機（集團）長沙經理部 長沙市 機電銷售 20萬元 50％ 是 閩東電機（集團）中選經理部 福州市 機電銷售 32萬元 50％ 是 福州閩東物業管理有限公司 福州市 物業管理 100萬元 100％ 是 中國農業機械總公司閩東電機 （集團）公司福州聯營部 福州市 機電銷售 50萬元 50％ 是 永安閩東商業廣場工程指揮部 永安市 房地產 1,420萬元 50％ 否 福建美斯潔具有限公司 福州市 潔具產銷 80萬美元 75％ 否 福州閩東電機發電設備有限公司 福州市 機電銷售 200 萬元 51％ 是 福州開發區閩東電機物資有限公司福州市 機電銷售 50萬元 40％ 否 （二）、有關說明 1、 永安閩東商業廣場工程指揮部、福建美斯潔具有限公司、福州開發區閩東 電機物資有限公司收入、利潤以及資產總額之和均小于本公司相應數的10％，根據 財政部財二字（96）2號文不納入合并報表范圍，但對其收益采用權益法計入。 永 安閩東商業廣場工程指揮部資產總額21,392,109.15元、凈資產11,191,547.71元、 利潤131,060.78元；福建美斯潔具有限公司資產總額3,923, 083. 69元、凈資產3 ,698,333.42元、利潤－202,040.59元； 福州開發區閩東電機物資有限公司資產總 額3,328,925.09元、凈資產617,617.16元、利潤92,025.50元。 2、 對昆明閩東電機聯營部、閩東電機（集團）長沙經理部、閩東電機（集團） 中選經理部、中國農業機械總公司閩東電機（集團）公司福州聯營部、福州閩東電 機發電設備有限公司的投資采用比例合并會計報表。 五、報表項目附注 1、貨幣資金： 項 目 期 初 數 期 末 數 現 金 203,032.01 197,663.17 銀行存款 25,688,804.62 9,686,966.84 其他貨幣資金 39,081.11 57,059.03 合 計 25,930,917.74 9,941,689.04 2、短期投資和短期投資跌價準備： 項 目 期 初 數 期 末 數 股票投資 155,000.00 270,100.00 其他投資 6,597,820.00 6,597,820.00 合 計 6,752,820.00 6,867,920.00 其中占短期投資總額10％以上的投資對象： 單位 金額 投入時間 福建友信工貿發展有限公司 2,651,248.00 96.12 福建匯幫建筑發展有限公司 1,796,700.00 99.04 閩東久九神電子有限公司 720,000.00 99.01 注:1福建久九神電子有限公司2000年本公司繼續與該公司合作，于2000年1月5 日重新簽訂短期項目投資協議。 2福建匯幫建筑發展有限公司2000年本公司繼續與該公司合作，于2000年4月20 日重新簽訂投資合作協議。 3因福建友信工貿發展有限公司經營不善未能按期收回投資款。 3、應收款項 1應收帳款： 期 初 數 期 末 數 帳 齡 金 額 比例％ 壞帳準備 金 額 比例％ 壞帳準備 一年以內 43,179,679.70 32.63 61,743,365.67 46.17 一至二年 20,765,155.44 15.69 2,073,643.96 11,028,034.39 8.25 2,073,643.96 二至三年 20,587,042.29 15.56 8,234,816.91 13,436,113.33 10.05 8,234,816.91 三年以上 47,780,267.19 36.12 43,002,860.47 47,531,640.37 35.53 43,002,860.47 合 計 132,312,144.62 100 53,311,321.34 133,739,153.76 100 53,311,321.34 該帳戶余額中無持有本公司5％（含5％）以上股份的股東單位的欠款，中期不 計提壞帳準備。 其中金額較大的:香港華生 3,990,081.72 美國FENNER 3,007,289.46 龍海力霸通用機械公司 2,817,647.22 東方國際 2,205,777.25 安海經銷處 1,551,986.62 2 其他應收款： 期 初 數 期 末 數 帳 齡 金 額 比例％ 壞帳準備 金 額 比例％ 壞帳準備 一年以內 20,309,900.09 44.96 21,295,791.86 47.10 一至二年 3,350,584.96 7.42 14,546,593.42 32.17 二至三年 7,876,885.36 17.44 2,180,070.83 4.82 三年以上 13,630,328.88 30.18 7,194,771.73 15.91 合 計 45,167,699.29 100 4,508,407.75 45,217,227.84 100 4,508,407.75 該帳戶余額中無持有本公司5％（含5％）以上股份的股東單位的欠款，中期不 計提壞帳準備。 其中金額較大的:福建德亞集團公司 3,600,000.00 長樂金峰祥業鑄廠 2,000,000.00 福州閩西經濟技術協作公司貿易部 1,900,000.00 4、存貨及存貨跌價準備： 期 初 數 期 末 數 項 目 金 額 跌價準備 金 額 跌價準備 原材料 22,228,199.65 5,065,023.74 23,613,879.03 5,065,023.74 庫存商品 92,901,289.77 29,721,647.05 86,062,315.73 29,721,647.05 在制品 16,034,689.82 4,675,700.91 17,390,908.45 4,675,700.91 合 計 131,164,179.24 39,462,371.70 127,067,103.21 39,462,371.70 期末包括由于公司內部單位之間產品調拔、材料調拔等產生的未抵平的款項11, 298,214.97元，中期不計提存貨跌價準備。 5、待攤費用： 項 目 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數 期初進項稅額 960,793.73 19,493.94 941,299.79 待扣進項稅額 391,225.61 133,765.09 64,302.94 460,687.76 保險費 49,820.23 123,379.95 115,614.38 57,585.80 模具費 9,760.52 174,005.09 107,501.57 76,264.04 其 他 230,409.08 71,045.14 117,446.66 184,007.56 合 計 1,642,009.17 502,195.27 424,359.49 1,719,844.95 6、長期投資: 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 長期股權投資 51,719,008.59 6,448,908.76 10,852,350.11 47,315,567.24 長期債權投資 42,330.00 1,100.00 41,230.00 合 計 51,761,338.59 6,448,908.76 10,853,450.11 47,356,797.24 其中： ⑴長期股權投資 被投資單位名稱 投資期限 投資金額 占被投資單位 計提減值準備 核算方法 （年） 注冊資本比例 福安市坂中松潭水電站 20 400,000.00 20％ 240,000.00 成本法 電泵廠鑄造分廠 20 482,000.00 28％ 482,000.00 成本法 閩東電機工貿股份有限公司 5,000.00 2.5％ 成本法 南通柴油機股份有限公司 100,000.00 0.1389％ 成本法 門口店面投資 10 30,000.00 20％ 成本法 福州刀神廣告裝璜有限公司 350,000.00 43.75％ 權益法 福州閩特工貿有限公司 15 103,662.00 20.73％ 成本法 福州金皇大酒樓 5 1,559,631.39 50％ 權益法 霞浦祥龍汽車隊 600,000.00 50％ 成本法 福安市改造拓寬中興街 35,000.00 32.5％ 成本法 永安閩東商業廣場工程指揮部 11,192,094.45 50％ 權益法 永安永利娛樂公司 10 180,000.00 10％ 成本法 建甌展望房地產有限公司 3,000,000.00 40％ 權益法 福州萬寧冷氣設備公司 904,465.64 30％ 權益法 閩日電動工具公司 15 2,454,493.67 5％ 成本法 長樂機器廠 10 480,638.90 20.8％ 權益法 上海閩東建筑機械廠 790,000.00 22.5％ 584,600.00 成本法 北京中國電器出口聯營公司 160,000.00 成本法 閩東本田汽油發電機組公司 20 20,281,668.09 40％ 權益法 福建美斯潔具公司 20 2,950,569.78 75％ 權益法 四川農機供應總公司 500,000.00 2.5％ 成本法 廈門源益電力發展公司 240,000.00 0.2％ 48,000.00 成本法 連江山仔水利 20 5,000.00 成本法 福州開發區閩東電機物資公司 336,343.33 40％ 權益法 福州閩東新科技開發有限公司 175,000.00 35％ 權益法 合 計 47,315,567.25 1,354,600.00 減少說明:1收回冠順房地產公司項目投資9,367,605元； 2減少對長樂鑄造廠投資15萬元,用于抵還欠聯營對方債務。 增加說明：1下屬福建省長青廣告有限公司于2000年2 月以價值35 萬元的電子 設備投資福州刀神廣告裝璜有限公司； 2下屬福建閩東房地產開發公司2000年4月以300 萬元受讓美國展望國際發展有 限公司設立的建甌展望房地產有限公司股權； 32000年4月下屬閩東電機廠投資17.5萬元與德亞集團公司等設立福州閩東新科 技開發有限公司。 4公司合資企業閩東本田汽油發電機組公司上半年盈利690萬元，按40％權益分 享，本公司新增投資收益276萬元。 ⑵長期債券投資： 債券種類 本期余額 重點企業債券 22,500.00 建行電力債券 10,000.00 電 力 債 券 5,000.00 國 庫 券 3,730.00 合 計 41,230.00 7、固定資產： 類 別 期初數 本期增加 本期減少 期末數 房屋建筑物 72,733,516.58 13,544,768.02 86,278,284.60 機器設備 69,026,714.98 694,931.00 922,454.00 68,799,191.98 運輸工具 8,137,216.43 60,721.70 555,918.62 7,642,019.51 其 他 4,632,212.41 38,442.00 62,642.70 4,608,011.71 合 計 154,529,660.40 14,338,862.72 1,541,015.32 167,327,507.80 累計折舊: 類 別 期初數 本期增加 本期減少 期末數 房屋建筑物 23,564,439.21 866,004.26 24,430,443.47 機器設備 37,267,275.46 1,919,294.41 385,460.85 38,801,109.02 運輸工具 5,972,533.57 273,806.91 507,155.02 5,739,185.46 其 他 3,013,417.03 235,720.53 22,729.78 3,226,407.78 合 計 69,817,665.27 3,294,826.11 915,345.65 72,197,145.73 凈 值 84,711,995.13 95,130,362.07 注：房屋建筑物增加13,544,768.02元，主要是購入： 1位于福州市五一中路閩東大廈一層商場1,925,833.52元； 2位于福州市五一中路元洪大廈商場6,488,910.80元； 3位于福州市斗東路12號1座3－4層5,108,015.90元． 8、在建工程：期初數426,868.85元，期末數426,868.85元。其中： 工 程 期初數 本期增加 本期轉入固定資產 期末數 裝配車間 426,868.85 426,868.85 9、無形資產： 種 類 原始金額 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數 剩余年限 土地使用權 17,360,785.48 153,812.82 17,206,972.66 43 工業產權 1,038,113.07 311,434.11 51,905.64 259,528.47 3 合 計 17,672,219.59 205,718.46 17,466,501.13 10、開辦費: 種 類 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數 開辦費 21,835.24 12,000.00 9,835.24 期末數比期初數下降12,000元，系按直線法攤銷開辦費所致。 11、長期待攤費用： 種 類 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數 修理費 82,098.92 20,524.68 61,574.24 電腦配件 3,007.89 2,490.00 517.89 模具費 314,811.87 157,405.95 157,405.92 其 他 221,580.00 28,120.83 193,459.17 合 計 399,918.68 221,580.00 208,541.46 412,957.22 12、短期借款： 期 初 數 期 末 數 逾期數 抵 押 31,690,000.00 22,190,000.00 擔 保 218,068,208.37 207,101,211.42 6701萬元 合 計 249,758,208.37 229,291,211.42 13、一年內到期的長期借款： 期 初 數 期 末 數 逾期數 擔 保 35,500,000.00 35,500,000.00 3,050萬元 14、應交稅金： 稅 種 期 初 數 期 末 數 增值稅 －5,400,968.63 －5,484,078.36 企業所得稅 －29,133.89 －30,983.89 營業稅 －6,055.00 21,040.86 其 他 －6,573.21 －2,827.48 合 計 －5,442,730.73 －5,496,848.87 15、預提費用: 項 目 期初數 期末數 預提利息 5,076,338.26 6,710,632.63 倉庫租金 178,648.00 116,830.00 其 他 3,162,690.17 2,360,373.30 合 計 8,417,676.43 9,187,835.93 16、其他應付款期末數44,367,718.02元比期初數25,616,233.14元增加18,751, 484.88元上升72.56％。其主要原因有：結算購買元洪商場款6,000,000元；增加應 付福建德亞集團公司往來款4,350,020元；結算購買聯融寫字樓款3,500,000元；增 加應付醫保、社保1,700,000元；增加應付押金:900,000元。 期末應付余額中金額較大的有：福建德亞集團公司4,350,020元； 福建福 日集團公司15,000,000元。 17、股本：期末數121,927,193.00(本年度未變動) 股本結構： 股 數 比例％ 尚未流通股份 （1）、發起人股份 國家擁有股份 44,290,000 36.32 境內法人持有股份 8,100,000 6.64 （2）、募集法人股 24,070,000 19.74 （3）、其他 2,871,388 2.36 尚未流通股份合計 79,331,388 65.06 已流通股份 其中：境內上市人民幣普通股 42,595,805 34.94 已流通股份合計 42,595,805 34.94 股份總數 121,927,193 100 18、資本公積： 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 未分類的資本公積 65,282,261.34 65,282,261.34 投資準備 －147,346.96 －147,346.96 合 計 65,134,914.38 65,134,914.38 19、盈余公積：（本年未變動） 項 目 期初數 期末數 法定盈余公積 6,492,422.55 6,492,422.55 任意盈余公積 12,797,387.15 12,797,387.15 公 益 金 8,971,872.54 8,971,872.54 合 計 28,261,682.24 28,261,682.24 20、未分配利潤: 期初數：－206,255,461.19元 本期凈利潤轉入：－8,856,499.74元 期末數：－215,111,960.93元 21、主營業務利潤期末5,031,853.62元，比上年同期減少4,785,320.86元，降 幅為48.79％，主要是主營業務收入減少17,214,582.83元。 22、其他業務利潤期末1,565,152.55元，比上年同期的1,186,462.85元，增加 378,689.70元，主要是本期讓售材料收入增加所產生的利潤。 23、投資收益本期14,264,668.25元，比上年同期1,046,968.34元增加13,217 ,699.91元， 主要是今年收回冠順房地產公司（閩東大廈項目）投資增加投資收益 1143萬元。閩東本田汽油發電機組公司經營盈利按權益法核算增加投資收益276 萬 元. 24財務費用： 類 別 本年發生數 上年同期數 利息支出 9,846,230.34 12,125,989.84 減:利息收入 420,158.64 1,050,910.33 匯兌損失 47,625.23 156,849.44 其 他 20,797.06 42,141.90 合 計 9,494,493.99 11,274,070.85 24營業外收入本期317,579.57元，比上年同期減少562,843.20元。 25、營業外支出本期235,431.23元，比上年同期增加145,841.12元，主要是固 定資產評估減值119,182.13元。系下屬企業長青廣告公司將電子設備進行資產評估 投資福州刀神廣告裝璜有限公司的減值。 六、或有事項說明 公司對外提供經濟擔保情況如下： 被擔保單位名稱 金額(萬元) 期限（年.月.日） 福建南電經濟發展有限公司 1000 00.5.17－03.4.17 福建南電經濟發展有限公司 1200 99.6.10－01.6.9 福建德亞集團公司 800 99.9.29－00.9.1 福建德亞集團公司 450 99.9.29－00.9.1 福建德亞集團公司 1000 99.10.27－00.10.26 福建德亞集團公司 450 00.6.7 －01.3.7 福建中水電發展有限公司 450 99.12.7－00.9.7 福州天宇電器公司 440 96.2 －01.2 福建省機械設備進出口公司 1800 00.7.1到期 七、關聯交易事項： 公司董事長與福建德亞集團公司的董事長是同一人，因此，福建德亞集團公司為公司關聯方。因財務狀況惡化、資金周轉困難等原因，公司與福建德亞集團公司之間存在有互保關系及資金往來關系，具體如下：1999年5月21日， 公司與福建德亞集團公司簽訂了《互保協議書》，互保金額為人民幣2000萬元，其后，雙方分別實施了擔保行為。此外，雙方還存在有資金往來關系，截止2000年6月30日， 公司尚欠福建德亞集團公司750020元。 所屬特殊專題：2000中報專題
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