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http://whmsebhyy.com 2000年08月21日 15:35 上海證券交易所
中山火炬高新技術實業(yè)股份有限公司 2000年中期報告 ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD. [1].中山火炬高新技術實業(yè)股份有限公司 二○○○年中期報告 重要提示 本公司?事會保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整 性負個別及連帶責任。公司中期財務會計報告已?廣東正中會計師事務所審計并出具無保留意見的審計報告。 一、公司簡介 1、公司法定中、英文名稱及縮寫 公司法定中文名稱：中山火炬高新技術實業(yè)股份有限公司 公司法定英文名稱：Zhongshan Torch High & New TechnologyIndustrial Commercial Co.,LTD 公司英文名稱縮寫：ZS.TORCH 2、公司注冊地址：廣東省中山市中山火炬高技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū) 公司辦公地址：廣東省中山市中山火炬高技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)火炬大廈 郵 政 編 碼：528437 公司電子信箱：zstorch@pub.zhongshan.gd.cn 公 司 網(wǎng) 址：www.zhongshantorch.com 3、公司法定代表人：馮梳勝 4、公司?事會秘書：彭海泓 聯(lián)系地址：廣東省中山市中山火炬高技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)火炬大廈 電話：（0760）5596818-2033 傳真：（0760）5596877 電子信箱：penghaihong@netease.com ?事會授權(quán)代表：熊煒 聯(lián)系地址：廣東省中山市中山火炬高技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)火炬大廈 電話：（0760）5599947 傳真：（0760）5596877 5、公司選定的中國證監(jiān)會指定報紙名稱：《上海證券報》、《中國證券報》 中國證監(jiān)會指定國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：http://www.sse.com.cn 公司中期報告?zhèn)渲玫攸c：廣東省中山市中山火炬高技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)火炬大廈公司證券部 6、公司股票上市交易所：上海證券交易所 股票簡稱：中山火炬 股票代碼：600872 二、主要財務數(shù)據(jù)和指標 會計數(shù)據(jù)及財務指標（合并報表）： 單位：人民幣元 序號 項目 2000年1-6月 1999年1-6月 調(diào)整前 調(diào)整后 1、 凈利潤（元） 45,106,759.31 37,836,271.01 33,448,868.17 2、 扣除非?常性損益后的凈利潤 45,884,030.96 34,901,767.88 30,514,365.04 3、 每股收益（元/股） 0.10 0.084 0.074 ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD. [2].4、 凈資產(chǎn)收益率（％） 3.55 3.02 2.71 2000年6月30日 1999年12月31日 5、 總資產(chǎn)（元） 2,349,100,149.64 2,262,129,950.18 6、 資產(chǎn)負債率（％） 41.82 41.39 7、 股東權(quán)益（元） 1,271,690,891.81 1,232,373,994.15 (不含少數(shù)股東權(quán)益) 8、 每股凈資產(chǎn)（元） 2.83 2.74 9、 調(diào)整后每股凈資產(chǎn)（元/股） 2.57 2.33 主要財務指標計算公式如下： 每股收益=凈利潤/報告期末普通股股份總數(shù) 凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/報告期末股東權(quán)益×100% 每股凈資產(chǎn)=報告期末股東權(quán)益/報告期末普通股股份總數(shù) 調(diào)整后每股凈資產(chǎn)=(報告期末股東權(quán)益-三年以上的應收款項-待攤費用-待處理（流動、固定）資產(chǎn)凈損失-開辦費-長 期待攤費用-住房周轉(zhuǎn)金負數(shù)余額)/報告期末普通股股份總數(shù) 注： 1. 1999年中期、2000年中期數(shù)據(jù)都以公司總股本450,055,950股為基數(shù)計算。 2. 扣除非?常性損益項目及涉及金額： 項目 涉及金額 2000年1-6月 補貼收入 297,767.00 處理固定資產(chǎn)損失 1,075,038.65 三、股本變動和主要股東持股情況 1、 股本變動情況： 單位：萬股 項目 1999年12月31日 2000年6月30日 A、尚未流通股份 （1）、發(fā)起人股份 173,570,302 173,570,302 其中：境內(nèi)法人持有股 173,570,302 173,570,302 （2）、募集法人股 27,249,574 27,249,574 尚未流通股份合計 200,819,876 200,819,876 B、已流通股份 其中：境內(nèi)上市A股 249,236,074 249,236,074 C、股份總數(shù) 450,055,950 450,055,950 2、主要股東持股情況： 截止2000年6月30日，公司股東總戶數(shù)132,703戶。其中法人股股東18戶；社會公眾股股東132,685戶。 名次 股東名稱 2000年6月30日持股數(shù)（股） 占總股本％ ① 中山火炬高新技術產(chǎn)業(yè)（集團）公司 63,389,031 14.08 ② 中國信達信托投資公司 25,698,256 5.71 ③ 中山市信托投資公司 22,169,301 4.93 ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD. [3].④ 中國工商銀行廣東省信托投資公司 18,791,849 4.18 ⑤ 中山市信聯(lián)房地產(chǎn)投資公司 17,346,323 3.85 ⑥ 中國華融信托投資公司 16,703,866 3.71 ⑦ 中山市建設實業(yè)公司 12,849,128 2.86 ⑧ 中國工商銀行北京信托投資公司 10,439,916 2.32 ⑨ 中山市設備租賃公司 8,351,933 1.86 ⑩ 興華基金 2,819,644 0.63 公司持股5%（含5%）以上的法人股東所持股份沒有發(fā)生質(zhì)押、凍結(jié)等情況。 四、?營情況的回顧及展望 1、上半年?營情況的回顧 中山火炬高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)是首批獲準的國家級高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)，也是國家體改委和國家科委正式批準的推行綜 合試點改革的5家國家級開發(fā)區(qū)之一，本公司是開發(fā)區(qū)內(nèi)的主體企業(yè)，主要從事高新技術產(chǎn)品的研制、開發(fā)、制造、基礎設施建 設，招商引資及貿(mào)易和服務業(yè)的綜合性企業(yè)，已初步形成了新能源、建材、通訊電子、機電一體化及生物制藥等高新技術產(chǎn)業(yè) 群，成為中山市工業(yè)立市、科技興市的重點支柱企業(yè)。 公司2000年上半年共完成主營業(yè)務收入 395,615,178.67元 ，實現(xiàn)凈利潤 45,106,759.31元，每股收益0.10元。 公司上半年主營業(yè)務收入和主營業(yè)務利潤構(gòu)成如下： A.工業(yè) 公司合并報表的主營業(yè)務收入及利潤中，工業(yè)企業(yè)實現(xiàn)的銷售收入及主營業(yè)務利潤分別為17,491.9萬元和4,719.6萬元。 B.基礎設施建設及招商引資 報告期內(nèi)新引入及增資的外資項目有8個,合同利用外資高達2.2億美元。全年共取得土地廠房物業(yè)租售收入10,317.7萬元， 實現(xiàn)主營業(yè)務利潤4,933.2萬元。 C.貿(mào)易及服務業(yè) 上半年公司共取得營業(yè)收入12,316.3萬元，主營業(yè)務利潤601.3 萬元。 2、公司投資情況： （1）報告期內(nèi)募集資金使用情況 報告期內(nèi)未募集資金，公司1998年公開發(fā)行股票募集的資金已全部按《招股說明書》承諾的項目和?股東大會批準變更的項 目實施完畢，詳細情況見公司1999年年度報告。報告期內(nèi)無前次募集資金投資項目延續(xù)使用情況。 （2）報告期內(nèi)沒有非募集資金的重大投資。 3、生產(chǎn)?營環(huán)境及宏觀政策、法規(guī)的影響 中國加入WTO為公司的招商引資帶來了空前的發(fā)展機遇，將有利于公司土地廠房宿舍等物業(yè)的出租出售，加快高新技術開發(fā) 區(qū)的建設。 4、下半年計劃 公司將繼續(xù)堅持"內(nèi)?求發(fā)展，管理增效益"的指導思想，以提高?濟效益為中心，抓好資產(chǎn)?營和資本?營的結(jié)合，加強企 業(yè)管理，加速科技進步，加大外引內(nèi)聯(lián)，以財務、人事、營銷管理為重點，努力爭取各項工作再上新臺階。 一、 繼續(xù)開展技術創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、機制創(chuàng)新、品牌創(chuàng)新，加大產(chǎn)品出口力度，確保公司主營業(yè)務穩(wěn)定增長。 二、 抓好資本?營，通過銀企合作繼續(xù)發(fā)揮上市公司的優(yōu)勢，對內(nèi)扶優(yōu)?劣，盤活存量資產(chǎn)，優(yōu)化資產(chǎn)組合，對外購并擴 張，擴大企業(yè)規(guī)模。 三、 抓好招商引資工作，加速廠房宿舍等物業(yè)配套設施的建設，加快集中新建區(qū)西部地區(qū)的開發(fā)，以適應中外客商日益增 長的投資需要。進一步提高物業(yè)?營管理水平，從以土地轉(zhuǎn)讓為主，逐步向房地產(chǎn)物業(yè)綜合?營轉(zhuǎn)化，研究發(fā)展流通倉儲等業(yè) ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD. [4].務，確保穩(wěn)定的物業(yè)租售收入。 五、重要事項 1、公司2000年中期不進行利潤分配，也不進行公積金轉(zhuǎn)增股本。 2、公司2000年度股東大會審議決定1999年不進行利潤分配，也不進行公積金轉(zhuǎn)增股本。 3、重大訴訟、仲裁事項 本報告期內(nèi)公司無重大訴訟、仲裁事項。 尚未結(jié)案的訴訟、仲裁事項： ⑴本公司狀告北京大進應用技術研究所借本公司款1833458.00元到期未還本息一案，省高級法院發(fā)回重審，中山市中級法 院已重審并判本公司勝訴，北京大進應用技術研究所上訴省高級法院，省高級法院于2000年6月24日作出終審判決，駁回上訴， 維持?判。目前已進入執(zhí)行階段。 ⑵本公司狀告中山旭升制衣廠違反雙方所訂運動套裝合同，對本公司進出口部預付定金2,480,000.00元及未能提供合格服 裝一案，本公司一、二審勝訴，目前尚在執(zhí)行階段。 4、報告期內(nèi)公司無收購兼并、資產(chǎn)重組事項。 5、報告期內(nèi)公司無重大關聯(lián)交易事項。 6、公司執(zhí)行"三分開"的情況： 公司與控股股東在人員、資產(chǎn)、財務上按照"三分開"的規(guī)定，相對于控股股東做到人員獨立、資產(chǎn)完整、財務獨立。 7、公司無托管、承包、租賃其他公司資產(chǎn)或其他公司托管、承包、租賃本公司資產(chǎn)的事項。 8、公司1999年度股東大會審議通過，公司續(xù)聘廣東正中會計師事務所為財務審計機構(gòu)，無變動。 9、報告期內(nèi)公司無其他重大合同。 10、報告期內(nèi)公司無對外擔保事項。 11、報告期內(nèi)無更改名稱或股票簡稱的情況。 六、財務會計報告及其會計報表附注（已審計,附后） 七、備查文件目錄 1、載有?事長親筆簽名的中期報告文本； 2、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構(gòu)負責人（會計主管人員）簽名并蓋章的會計報表； 3、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師親筆簽字并蓋章的審計報告正本； 4、報告期內(nèi)在中國證監(jiān)會指定報刊上公開披露過的所有公司文件的正本及公告?稿； 5、公司章程。 中山火炬高新技術實業(yè)股份有限公司 ? 事 會 2000年8月17日 ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD. [5].ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD. [6].審 計 報 告 粵會所定審字（2000）第32788號 中山火炬高新技術實業(yè)股份有限公司全體股東： 我們接受委托，審計了 貴公司2000年6月30日的合并資產(chǎn)負債表及2000年1-6月合并利潤及利潤分配表和合并現(xiàn)金流量表。 這些會計報表由 貴公司負責，我們的責任是對這些會計報表發(fā)表審計意見。我們的審計是依據(jù)中國注冊會計師獨立審計準則進 行的。在審計過程中，我們結(jié)合 貴公司實際情況，實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序。 我們認為，上述會計報表符合《企業(yè)會計準則》和《股份有限公司會計制度》的有關規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了 貴公司2000年6月30日的財務狀況及2000年1-6月?營成果和現(xiàn)金流量情況，會計處理方法的選用遵?了一貫性?則。 廣東正中會計師事務所 中國注冊會計師：何威明 中國注冊會計師：曾 妍 中國 廣州 二０００年八月十五日 中山火炬高新技術實業(yè)股份有限公司 會 計 報 表 附 注 一、公司基本情況： 1、中山火炬高新技術實業(yè)股份有限公司于1992年12月30日?廣東省?濟體制改革 委員會和廣東省企業(yè)股份制試點聯(lián)審小組粵股審（1992）165號文批準同意由中山高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)總公司進行股份制改組、募 集設立，并于1994年6月9日?中國證監(jiān)會以證監(jiān)發(fā)審字[1994]21號文同意公開發(fā)行人民幣普通股2800萬股成為公眾公司，總股 本為人民幣壹億壹仟壹佰萬元。1994年至1997年轉(zhuǎn)、送股后，總股本變動為人民幣貳億陸仟玖佰陸拾肆萬零伍佰肆拾元。1998 年至1999年配股、送、轉(zhuǎn)股后，總股本變動為人民幣肆億伍仟零伍萬伍仟玖佰伍拾元。 2、于2000年1月24日在廣東省工商行政管理局辦理變更注冊登記，持有注冊號第19035710-6號企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，注冊資 金為人民幣肆億伍仟零伍萬伍仟玖佰伍拾元。 二、公司的主要會計政策 1、公司執(zhí)行的會計制度：公司執(zhí)行《股份有限公司會計制度》。 2、會計年度：采用公歷制，即自每年1月1日起至12月31日止為一個會計年度。 3、記帳?則和計價基礎：按權(quán)責發(fā)生制?則進行會計核算，以歷史成本為計價基礎。 4、記帳本位幣與外幣折算方法：公司以人民幣為記帳本位幣。涉及外幣的?濟業(yè)務發(fā)生時按當日中國人民銀行公布的市場 匯價的中間價折合為本位幣記帳；月終對外幣帳戶外幣期末余額按期末中國人民銀行公布的市場匯價的中間價進行調(diào)整，其差 額計入當期損益。 5、現(xiàn)金等價物的確定標準：公司持有的期限短、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn) 金、價值變動風險很小的投資。 6、壞帳核算方法 6.1 壞帳的確認標準： （1）債務人死亡,以其遺產(chǎn)清償后仍無法收回； （2）債務單位破產(chǎn)，以其破產(chǎn)財產(chǎn)清償后仍無法收回； （3）債務單位資不低債，現(xiàn)金流量嚴重不足； （4）債務單位發(fā)生嚴重自然災害等導致停產(chǎn)無法償付債務； （5）債務人五年內(nèi)未履行償債義務，并有足夠的證據(jù)表明無法收回或收回的可能性極小。 ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD. [7].6.2 壞帳準備的核算方法： 壞帳準備的核算采用備抵法。 6.3 壞帳準備的計提方法和計提比例： 公司于每年中期期末或年度終了按期末應收款項余額的6%計提壞帳準備。 7、存貨核算方法 7.1 存貨的分類： 公司存貨分為：?材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、低值易耗品及庫存商品等。 7.2 存貨計價方法： 存貨的取得按實際成本核算；?材料和庫存商品的發(fā)出采用加權(quán)平均法核算；低值易耗品在領用時采用一次性攤銷法 核算。 7.3 存貨跌價準備的確認標準及計提方法: 公司于每年中期期末及年度終了按存貨成本與可變現(xiàn)凈值孰低法計價，并按預計損失提取存貨跌價準備，采用備抵法 核算。 8、短期投資核算方法 8.1短期投資的確認： 公司購入能隨時變現(xiàn)并且持有時間不準備超過一年（含一年）的投資。 8.2 短期投資取得的計價： 短期投資以取得時的投資成本計價。 8.3 短期投資持有期間現(xiàn)金股利和利息的處理: （1）短期投資持有期間所獲得的現(xiàn)金股利和利息,除取得時已記入應收項目的現(xiàn)金股利或利息外,以實際收到時作為投資成 本的收回,沖減短期投資帳面成本； （2）短期投資取得時實際收到的價款中包含的已宣告而尚未領取的現(xiàn)金股利，或已到期尚未領取的利息，以實際收到時沖 減已記錄的應收股利或應收利息。 8.4 短期投資的期末計價： 短期投資期末采用成本與市價孰低計價。按期末市價低于成本的差額計提短期投資跌價損失準備，采用備抵法核算。 8.5 短期投資損益的確認： 按短期投資處置時，所收到的處置收入與短期投資帳面價值的差額確認當期投資損益。 9、長期投資核算 9.1 長期債權(quán)投資 9.1.1 長期債權(quán)投資的計價方法: 長期債權(quán)投資按取得的投資成本計價。即取得時支付的全部價款，包括稅金、手續(xù)費等相關費用；但不包括其實際 支付價款中含有的已到期尚未領取的利息。 9.1.2 長期債權(quán)投資溢價或折價的攤銷方法: 長期債權(quán)投資溢價或折價的攤銷采用直線法。 9.1.3 長期債權(quán)投資收益的確認: 長期債權(quán)投資按債券面值和適用利率計算的當期應收利息扣除當期攤銷的溢價,或按債券面值和適用利率計算的當期 應收利息與當期攤銷的折價的合計,確認為投資收益。 9.2 長期股權(quán)投資 9.2.1 長期股權(quán)投資的計價: ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD. [8].長期股權(quán)投資，按取得的投資成本計價。即取得時支付的全部價款，或放棄非現(xiàn)金資產(chǎn)的公允價值，或取得長期股 權(quán)投資的公允價值，包括稅金、手續(xù)費等相關費用。 9.2.2 長期股權(quán)投資的核算方法: （1） 成本法,下列情況下采用成本法: ① 投資企業(yè)對被投資單位無控制、無共同控制且無重大影響； ② 不準備長期持有被投資單位的股份； ③ 被投資單位在嚴格的限制條件下?營，其向投資企業(yè)轉(zhuǎn)移資金的能力受到限制。 （2） 權(quán)益法： 投資企業(yè)對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響時，采用權(quán)益法核算。 9.2.3 股權(quán)投資差額的核算方法: （1）股權(quán)投資差額,是指采用權(quán)益法核算長期股權(quán)投資時, 投資成本與其在被投資單位所有者權(quán)益中所占份額的差額。 （2）股權(quán)投資差額按合同規(guī)定的投資期限分期平均攤銷，記入投資損益；合同沒有規(guī)定投資年限的，投資成本超過應享有 被投資單位所有者權(quán)益份額之間的差額，按不超過10年（含10年）的期限攤銷；投資成本低于應享有被投資單位所有者權(quán)益份 額之間的差額，按不低于10年（含10年）的期限攤銷，攤銷金額記入當期投資收益。 9.3 長期投資減值準備 公司于每年中期期末或年度終了,根據(jù)該項長期投資的市價情況或被投資單位所處的政治或法律環(huán)境的變化、所供應的 商品或提供的勞務的市場情況、行業(yè)競爭能力、財務狀況等因素，以估計該項長期投資未來可收回金額，并確定是否計提長期 投資減值準備。 10、固定資產(chǎn)及其折舊 10.1固定資產(chǎn)的標準及計價: 公司固定資產(chǎn)以使用年限一年以上、單位價值在2000元以上為標準，按照歷史成本計價。 10.2折舊方法、年限、折舊率: 固定資產(chǎn)采用直線法計提折舊，并按固定資產(chǎn)的使用年限和估計殘值（按?價的5%計算）確定其分類折舊率： 類 別 使用年限 年折舊率 房屋及建筑物 40 2.38% 機器設備 10 9.5% 電子設備 3 31.67% 運輸設備 5 19% 其他設備 5 19% 10.3格蘭特鍍膜玻璃有限公司從西德購進的鍍膜生產(chǎn)線按設計年產(chǎn)量和合營年限計提折舊（即按產(chǎn)量每生產(chǎn)1平方米計提3 .80元折舊）。 11、在建工程核算方法 在建工程按各項工程所發(fā)生的實際支出核算，并在交付使用后確認為固定資產(chǎn)。用借款進行的工程發(fā)生的借款利息，屬于 固定資產(chǎn)尚未交付使用之前發(fā)生的，計入在建工程成本。 12、無形資產(chǎn)及其攤銷：無形資產(chǎn)按取得時實際支付的價款計價，按平均年限法在合約中約定的受益期或法律規(guī)定的期限 內(nèi)分期攤銷。 13、開辦費及其攤銷：開辦費核算公司在籌建期間發(fā)生的費用，自開始生產(chǎn)?營的當月起，5年內(nèi)平均攤銷。 14、長期待攤費用及其攤銷：長期待攤費用按實際成本計價，有法定攤銷年限的按其規(guī)定年限攤銷，無法定攤銷年限按預 估受益期限攤銷。 ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD. [9].15、收入實現(xiàn)的確認?則 15.1 商品銷售收入的確認,必須符合以下全部條件: （1）公司已將商品所有權(quán)上的重要風險和報酬轉(zhuǎn)移給買方； （3）公司既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對已售出的商品實施控制； （3）與交易相關的?濟利益能夠流入公司； （4）相關的收入和成本能夠可靠地計量時。 15.2 他人使用本公司資產(chǎn)取得收入確認?則: （1）與交易相關的?濟利益能夠流入企業(yè)； （2）收入的金額能夠可靠地計量。 16、所得稅會計處理方法： 公司采用應付稅款法核算應交所得稅。 17、合并報表的編制方法： 17.1合并報表范圍的確定?則: 公司以直接、間接或直接和間接方式擁有其過半數(shù)以上權(quán)益性資本被投資企業(yè)； （1）公司對于被投資企業(yè)雖然不持有其過半數(shù)以上的權(quán)益性資本，但對被投資企業(yè)擁有實質(zhì)控制權(quán)。 符合以上條件之一的被投資企業(yè)納入公司合并報表范圍。 17.2 合并報表采用的會計方法： 公司合并會計報表時，對母公司與子公司、子公司相互間的內(nèi)部交易及內(nèi)部業(yè)務往來而形成的債權(quán)債務、內(nèi)部銷售收 入和未實現(xiàn)內(nèi)部銷售利潤等項目以及公司對子公司權(quán)益性資本投資項目的金額與子公司所有者權(quán)益中公司所持有的份額相互抵 銷，少數(shù)股東權(quán)益予以扣除。 三、稅項 1、流轉(zhuǎn)稅 稅 種 稅費率 增值稅（銷項稅） 17% 營業(yè)稅 5% * 城市維護建設稅 5% * 教育費附加 4% * 按應繳納稅金為基數(shù)計繳,應繳納稅金包括營業(yè)稅、增值稅 2、所得稅 根據(jù)"中山市中府復（1997）4號"文及廣東省"粵辦函[1998]609號"文批復，從一九九六年起，企業(yè)所得稅按應納稅所得 額的15%稅率計征。 四、控股公司 企 業(yè) 名 稱 注冊資金 擁有股權(quán) 主 營 業(yè) 務 中山市新士達電池有限公司 ￥80,000,000 100％ 生產(chǎn)各種氫鎳、鎘鎳系列電池產(chǎn)品 中山格蘭特鍍膜玻璃有限公司 USD10,700,000 70％ 生產(chǎn)?營鍍膜玻璃 中山火炬高新技術產(chǎn)業(yè)進出口公司 ￥10,000,000 100％ 電子信息產(chǎn)品，機電一體化產(chǎn)品進出口 中山?旋真空技術工程有限公司 ￥22,000,000 50％ 生產(chǎn)、銷售、研制、開發(fā)真空技術產(chǎn)品 中山市科威電池公司 ￥20,000,000 100％ 陰極吸收式全密封蓄電池 中山豐源塑料機械制品有限公司 ￥6,000,000 75％ 生產(chǎn)?營各款塑料包裝材料生產(chǎn)線或成套設備 中山市泰康通信設備有限公司 ￥50,000,000 39％ 數(shù)字程控交換機、固體薄膜保護劑 ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD. [10].中山市明佳高技術光電儀器公司 ￥2,000,000 60％ 新型望遠鏡中的棱鏡系列 中山高新技術火炬工程服務公司 ￥10,000,000 100％ 工業(yè)機械通用配件加工。 中山市南方鈦金有限公司 ￥6,660,000 90％ 加工、制造各種離子鍍膜鈦金制品不銹鋼制品 中山市創(chuàng)業(yè)通訊工程公司 ￥4,000,000 90％ 無線電臺傳呼服務 中山海匯化工助劑公司 ￥1,000,000 90％ 粘合劑、助劑 中山市中山生物工程公司 ￥8,000,000 50% 人體免疫缺陷病毒試劑 中山市格蘭特玻璃銷售有限公司 ￥2,000,000 70% 銷售浮法玻璃及其深加工產(chǎn)品 中山晨生電子有限公司 ￥8,000,000 68.75% 生產(chǎn)?營各類商用收款機、工業(yè)開關電源 中山市中山火炬精密焊管有限公司 ￥20,000,000 85% 制造、加工金屬制管 北京市中山火炬金屬制管有限公司 ￥2,400,000 63.75% 制造、加工金屬制管 中山市中山火炬電力燃料有限公司 ￥1,000,000 50% 銷售電子產(chǎn)品、燃料 中山市美味鮮食品總廠 ￥5,540,000 100% 醬料及調(diào)味品 說明： （1）中山火炬高新技術實業(yè)股份公司于上年度收購中山市美味鮮食品總廠100%股權(quán)，股權(quán)購買日是1999年11月10日，本 期新納入合并報表范圍。 （2）中山火炬高新技術實業(yè)股份公司本年度通過債務重組，取得中山晨生電子有限公司股權(quán)，由于本期尚處于清理整頓 期，故其相關會計報表未予合并。 （3）中山市創(chuàng)業(yè)通訊工程公司、中山海匯化工助劑公司、中山市中山火炬電力燃料有限公司等三家公司，由于公司擬轉(zhuǎn) 讓、出售，故本期其相關會計報表未予合并，僅按權(quán)益法核算相應權(quán)益增減額。 五、會計報表項目附注 注（1）應收帳款 A、公司2000年6月30日合并應收帳款余額按帳齡分類列示如下： 帳 齡 1999.12.31 比例（%） 2000.6.30 比例（%） 1年以內(nèi) 230,814,541.22 40.12 269,044,570.94 48.14 1-2年 144,072,746.21 25.04 142,867,599.40 25.56 2-3年 64,456,548.17 11.20 77,844,815.42 13.93 3年以上 136,029,740.42 23.64 69,136,582.53 12.37 合 計 575,373,576.02 100 558,893,568.29 100 B、應收帳款中無持有本公司5%以上股東單位欠款。 C、欠款金額前五名單位： 單位名稱 金 額 欠款時間 欠款?因 工業(yè)聯(lián)合總公司 84,450,000.00 99年 應收購地款 臺灣聯(lián)成公司 75,358,575.78 99年 應收購地款 聯(lián)聚（中山）工業(yè)公司 49,776,397.80 99年 應收購地款 香港新利萬投資有限公司 35,700,000.00 99年 應收購地款 中山新宇公司 28,837,500.00 98年 應收購地款 注（2）其他應收款 A、公司2000年6月30日合并其他應收款余額按帳齡分析列示如下： 帳 齡 1999.12.31 比例（%） 2000.6.30 比例（%） ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD. [11].1年以內(nèi) 89,248,057.72 57.38 90,217,773.15 45.24 1-2年 39,978,875.37 25.70 72,163,535.78 36.19 2-3年 7,954,642.06 5.11 15,587,159.07 7.81 3年以上 18,359,493.68 11.81 21,457,104.18 10.76 合 計 155,541,068.83 100 199,425,572.18 100 B、其他應收款中，持有本公司5%以上股份的股東單位款項列示如下： 單 位 1999.12.31 2000.6.30 性 質(zhì) 中山火炬高新技術產(chǎn)業(yè)（集團）公司 5,968,280.92 10,625,860.25 往來款 C、欠款金額前五名單位： 單位名稱 金 額 欠款時間 欠款?因 中山火炬高新技術產(chǎn)業(yè)（集團）公司 10,625,860.25 99年 往來款、代付款 香港中興公司 10,403,178.53 99年 往來款 區(qū)財政分局 10,000,000.00 99年 暫付辦證規(guī)費 物資總公司 7,910,000.00 96年 往來款 科藝玩具有限公司 5,500,000.00 99年 代付設備款、籌備款 注（3）預付帳款 帳 齡 1999.12.31 比例(%) 2000.6.30 比例(%) 1年以內(nèi) 30,327,082.95 57.12 57,498,543.81 67.41 1-2年 3,255,495.29 6.13 9,242,311.34 10.83 2-3年 3,408,056.98 6.42 2,293,566.20 2.69 3年以上 16,104,479.07 30.33 16,267,419.07 19.07 合 計 53,095,114.29 100 85,301,840.42 100 注（4）應收補貼款 項 目 1999.12.31 2000.6.30 應收所得稅返還 5,081,176.89 5,081,176.89 應收出口退稅款 - - 應收增值稅退稅款 7,137,647.09 - 合 計 12,218,823.98 5,081,176.89 說明：應收補貼款比上年減少58.42%，主要是本期收回增值稅退稅款。 注（5）存貨 1999.12.31 2000.6.30 項 目 金 額 跌價準備 金 額 跌價準備 ?材料 27,155,062.47 499,740.36 57,394,661.30 375,808.69 低值易耗品 351,112.60 1,391.00 284,225.39 83.80 庫存商品 86,027,427.88 140,615.91 87,141,390.95 902,031.88 委托加工產(chǎn)品 1,237,410.70 - 3,131,283.45 - 分期收款發(fā)出商品 8,280,919.43 - 13,687,736.26 37,168.80 合 計 123,051,933.08 641,747.27 161,639,297.35 1,315,093.17 注（6）待攤費用 ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD. [12].項 目 期初數(shù) 本期增加 本期攤銷 期末數(shù) 廣告費 228,199.39 334,159.51 178,000.00 384,358.90 保險費 139,411.42 57,846.18 89,344.67 107,912.93 行政事業(yè)費 - 23,500.00 12,167.00 11,333.00 公司管理費 - 192,776.37 119,500.00 73,276.37 廠房籌建費 56,651.70 648,243.59 200,800.00 504,095.29 其 他 1,987,727.43 662,164.83 1,924,176.78 625,715.48 合 計 2,411,989.94 1,918,690.48 2,523,988.45 1,806,691.97 注（7）長期投資 （1） 項 目 期初數(shù) 期末數(shù) 金 額 減值準備 本期增加 本期減少 金 額 減值準備 長期股權(quán)投資 281,623,345.38 22,035,614.53 7,610,760.12 6,980,260.05 282,253,845.45 23,248,614.53 長期債權(quán)投資 172,039,246.68 16,945,478.82 6,375,880.80 5,192,893.20 173,222,234.28 18,265,478.82 合 計 453,662,592.06 38,981,093.35 13,986,640.92 12,173,153.25 455,476,079.73 41,514,093.35 說明：長期股權(quán)投資期初數(shù)與上年期末數(shù)不一致，是由于會計報表合并范圍變化引起。 （2）長期股權(quán)投資 占被投資單位 被投資單位名稱 投資金額 投資期限(年) 注冊資本比例% 本期權(quán)益增減額 累計權(quán)益增減額 減值準備 中山天驕稀土材料公司 1,500,000.00 20 30 720,938.74 2,553,665.85 - 中山京祥營養(yǎng)補品公司 2,130,000.00 15 38.24 1,810,665.55 1,230,455.83 - 中山宏華噴絲板廠 4,435,842.80 10 24 - - 4,435,842.80 中山港華精密焊管廠 3,153,444.97 10 24 - - 1,892,066.98 中山華新高強水泥制品公司 21,672,000.00 15 26.56 -4,839,906.74 -1,371,261.30 - 中山創(chuàng)業(yè)通訊工程公司 3,600,000.00 15 90 -333,129.09 -246,109.99 - 中山海?化工助劑有限公司 900,000.00 10 90 -449,865.17 -360,725.77 - 中山市中山火炬電力燃料有限公司500,000.000 10 50 -5,387.49 -4,171.48 - 中山高達纖維公司 4,431,367.50 15 25 134,630.13 465,466.40 - 香港中興貿(mào)易有限公司 2,509,332.60 10 49 - - - 中山中天醫(yī)療器械聯(lián)合公司 450,000.00 15 35 - - 450,000.00 泰康研究所 1,763,500.00 10 50 - - - 中山?萊電池公司 6,389,471.00 15 49 -125,350.49 1,090,387.87 中山港城市信用社 320,000.00 10 2 - - 320,000.00 中山京粵電子公司 3,600,000.00 10 20 -19,199.97 -2,862,463.97 - 中山大松通用電器設備公司 3,000,000.00 15 20 - -1,655,184.96 - 中山東大微電子公司 6,600,000.00 30 30 -47,630.93 -6,109,476.31 - 中山永聯(lián)特種材料公司 4,310,000.00 - 20 -8,984.00 -350,720.72 - 中山國際交流物業(yè)發(fā)展公司 750,000.00 15 5 - - - 中山西航冶金設備有限公司 25,000.00 10 5 - - 25,000.00 嘉盛化纖紡織公司 1,500,000.00 10 5 - - - ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD. [13].中山日超電子有限公司 19,213,892.09 20 35 - - 11,528,335.25 中山麥孚醫(yī)療設備公司 1,115,819.00 15 20 - - 892,655.20 中山火炬工貿(mào)發(fā)展有限公司 500,000.00 10 50 104,618.96 -395,381.04 - 中山大進電池公司 3,114,642.87 10 20 - - 2,491,714.30 中山日雅精細化工集團 36,255,180.24 20 25 - - - 中山晶山包裝印刷集團 30,868,636.61 20 25 - - - 中山晨生電子有限公司 9,081,475.00 15 68.75 -31,435.92 -31,435.92 1,231,000.00 佛山陶瓷 14,430,309.00 - - - - - 中山市鴻興造紙廠 94,718,848.28 50 30 7,462,038.99 7,462,038.99 - 合 計 282,838,761.96 140,051,816.05 -584,916.52 23,248,614.53 （3）長期債權(quán)投資 單位名稱 本 金 年利率 到期日 期初應收利息 本期應收利息 期末應收利息 減值準備* 中山市二建永益工區(qū) 3,210,184.05 - - - - 中山高科技風險投資公司 15,030,138.26 - - - - 中山高科技物資公司 15,328,828.18 1,760,607.83 - 1,760,607.83 - 中山高科技貿(mào)易公司 3,150,000.00 40,045.20 - 40,045.20 - 中山順華電子總公司 3,823,086.60 27,526.22 - 27,526.22 - 中山大松通用機電有限公司 18,174,698.56 2,703,871.94 - 2,703,871.94 - 中山大進電池公司 10,469,944.49 - - - 6,281,966.69 中山宏華噴絲板廠 3,908,441.01 641,344.88 - 641,344.88 1,525,154.24 中山東大微電子公司 2,649,116.51 440,185.94 - 440,185.94 - 工行開發(fā)區(qū)支行 560,487.50 436,905.00 108,927.00 545,832.00 - 新銳公司 3,362,124.54 1,042,308.04 - 1,042,308.04 1,320,000.00 中山永聯(lián)特種材料公司 1,447,131.00 - - - - 香港中興公司 54,530.00 - - - - 工業(yè)總公司 4,351,670.18 1,687,717.15 271,466.66 1,959,183.81 - 創(chuàng)業(yè)中心 675,010.00 173,520.00 - 173,520.00 - 中山港華精密焊管公司 3,661,444.14 352,478.37 - 352,478.37 1,605,569.00 中山市中旅企業(yè)發(fā)展總公司 15,335,948.51 2,786,768.12 951,092.57 3,737,860.69 - 中山火炬工貿(mào)發(fā)展有限公司 83,021.13 678,424.13 - 678,424.13 397,767.16 中山日超電子有限公司 23,783,405.77 - - - 7,135,021.73 中山京粵電子公司 11,212,116.72 1,217,635.87 - 1,217,635.87 - 新晨生電子有限公司 1,465,409.40 - - - - 中山華新高強水泥制品公司 13,239,981.05 769,193.62 446,839.48 616,033.10 - 晨生電子有限公司 1,870,455.26 438.203.40 - 438,203.40 - 合 計 156,847,172.86 15,196,735.71 1,778,325.71 16,375,061.42 18,265,478.82 * 說明：如果被投資單位?營狀況不佳，?營虧損，根據(jù)實際情況按長期債權(quán)投資帳面余額的20%-60%提取減值準備。 注（8）固定資產(chǎn)及累計折舊 固定資產(chǎn)?值 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù) 房屋及建筑物 334,093,148.06 11,649,163.48 31,776,820.06 313,965,491.48 ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD. [14].機器設備 133,432,087.23 4,062,545.32 296,845.00 137,197,787.55 運輸設備 15,189,908.97 1,432,800.00 207,459.70 16,415,249.27 電子設備 3,999,167.06 422,207.95 - 4,421,375.01 其他設備 20,171,402.78 1,248,766.16 60.00 21,420,108.94 合 計 506,885,714.10 18,815,482.91 32,281,184.76 493,420,012.25 累計折舊 房屋及建筑物 32,043,585.95 5,417,412.15 702,097.21 36,758,900.89 機器設備 32,142,145.26 4,716,646.97 19,072.37 36,839,719.86 運輸設備 7,852,202.19 1,378,394.99 90,741.45 9,139,855.73 電子設備 2,275,925.33 202,300.41 - 2,478,225.74 其他設備 5,207,795.89 966,603.54 - 6,174,399.43 合 計 79,521,654.62 12,681,358.06 811,911.03 91,391,101.65 固定資產(chǎn)凈值 房屋及建筑物 302,049,562.11 6,231,751.33 31,074,722.85 277,206,590.59 機器設備 101,289,941.97 -654,101.65 277,772.63 100,358,067.69 運輸設備 7,337,706.78 54,405.01 116,718.25 7,275,393.54 電子設備 1,723,241.73 219,907.54 - 1,943,149.27 其他設備 14,963,606.89 282,162.62 60.00 15,245,709.51 合 計 427,364,059.48 6,134,124.85 31,469,273.73 402,028,910.60 注：期初數(shù)比上年多26,083,832.25元系由于本期新收購項目-中山市美味鮮食品總廠所致。 說明：本期用于抵押的固定資產(chǎn)情況列示如下： 項 目 固定資產(chǎn)?值（萬元） 開發(fā)區(qū)3B標準廠房 4,773.65 ?萊專業(yè)廠房 1,638.94 生活服務樓 1,241.11 生活區(qū)1-8號宿舍樓 2,792.48 注（9.1）在建工程 期初數(shù) 本期增加 本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn) 工 程 項 目 成 本 利息 成 本 利息 成 本 利息 新士達電池廠工程 5,115,308.06 - 442,489.27 - 264,827.35 - 沙蓢宿舍 1,179,245.00 - 143,072.95 - - - ?旋真空二車間 4,214,912.12 - 222,199.66 - 146,636.50 - 精密焊管鍍?車間 32,848.46 - 165,122.00 - - - 科威公司防腐地板 51,660.50 - - - - - 化成槽工程 - - 141,500.00 - - - 房屋 300,000.00 - - - - - 開發(fā)區(qū)道路及供電工程 4,396,117.76 6,000,000.00 1,878,669.30 - - - 鈦金廠房、宿舍工程 13,580.00 - 4,408.02 - - - 中空玻璃生產(chǎn)線 19,413.80 - 121,486.25 - - - 其 他 377,142.70 - 2,307,583.18 - 737,495.84 - ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD. [15].合 計 15,700,288.40 6,000,000.00 5,426,530.63 - 1,148,959.69 - 注（9.2）在建工程 其他減少數(shù) 期 末 數(shù) 工 程 項 目 成 本 利息 成 本 利息 資金來源 項目進度 新士達電池廠工程 - - 5,292,969.98 - 自籌 95% 沙蓢宿舍 - - 1,322,317.95 - 自籌 80% ?旋真空二車間 - - 4,290,475.28 - 自籌 98% 精密焊管鍍?車間 - - 197,970.46 - 自籌 95% 科威公司防腐地板 - - 51,660.50 - 自籌 30% 化成槽工程 - - 141,500.00 - 自籌 98% 房屋 300,000.00 - - - 自籌 - 開發(fā)區(qū)道路及供電工程 - - 6,274,787.06 6,000,000.00 自籌 98% 鈦金廠房、宿舍工程 - - 17,988.02 - 自籌 50% 中空玻璃生產(chǎn)線 - - 140,900.05 - 自籌 25% 其 他 - - 1,947,230.04 - 自籌 80% 合 計 300,000.00 - 19,677,799.34 6,000,000.00 注（10）無形資產(chǎn) 項 目 ?始金額 期初數(shù) 本期增加 本期轉(zhuǎn)出 本期攤銷 期末數(shù) 剩余攤銷年限 專有技術 410,500.00 396,816.68 - - 27,366.68 369,450.00 28.5年 專有技術 2,000,000.00 1,499,999.90 - - 100,000.02 1,399,999.88 7年 專有技術 1,000,000.00 766,666.26 - - 33,332.26 733,334.00 13.5年 專有技術 1,260,000.00 648,000.00 - - 152,992.25 495,007.75 1.5年 非專有技術10,000,000.00 10,000,000.00 - - 364,832.00 9,635,168.00 9.5年 非專有技術690,000.00 3,000.00 3,000.00 - - 自用部分- 6,494,358.00 6,083,048.66 - - 64,943.58 6,018,105.08 46.5年 -土地使用權(quán) 自用部分 5,275,000.00 5,011,249.90 - - 52,750.02 4,958,499.88 47年 土地使用權(quán) 自用部分 7,025,913.20 6,399,378.44 - - 68,259.13 6,331,119.31 45.5年 土地使用權(quán) 自用部分 5,740,800.00 5,376,573.72 - - 57,322.00 5,319,251.72 44.2年 土地使用權(quán) 自用部分 6,937,697.05 - 6,937,697.05 - 208,130.91 6,729,566.14 49.5年 土地使用權(quán) 后山土地 4,016,943.67 4,016,943.67 60,000.00 - 58,813.40 4,018,130.27 34.5年 使用權(quán) ?拔用地 12,113,150.00 12,113,150.00 - - 155,296.80 11,957,853.20 34.66年 使用權(quán) ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD. [16].計劃轉(zhuǎn)讓 370,088,572.98 248,606,238.18 154,639,773.50 33,157,438.70 - 370,088,572.98 擬出售 部分土地使用權(quán) 高爾夫球證 100,000.00 100,000.00 - - - 100,000.00 合 計 433,152,934.90 301,021,065.41 161,637,470.55 33,157,438.70 1,347,039.05 428,154,058.21 說明：A、期初數(shù)與上年期末數(shù)不一致，是由于本期會計報表合并范圍發(fā)生變化引起。 B、無形資產(chǎn)本期比上期增加42.23%，主要是本期購入土地使用權(quán)出售后余額凈增所列。 注（11）開辦費 項 目 期 初 數(shù) 本期增加 本期攤銷 期 末 數(shù) 開 辦 費 5,584,905.94 - 317,874.31 5,267,031.63 說明：期初數(shù)與上年會計報表不一致，系由于本年度中山市美味鮮食品總廠新納入合并報表范圍而相應增加其期初數(shù)所致。 注（12）短期借款 借款類別 1999.12.31 2000.6.30 抵押借款 56,095,000.00 81,350,000.00 擔保借款 10,180,000.00 6,720,000.00 信用借款 47,750,000.00 45,205,000.00 合 計 114,025,000.00 133,275,000.00 注（13）應付帳款 本期無欠持本公司5%（含5%）以上股份的股東單位款項。 注（14）應交稅金 稅 種 1999.12.31 2000.6.30 營 業(yè) 稅 35,193,011.10 40,089,592.26 增 值 稅 1,133,525.56 -8,318,764.49 其中：代扣稅 5,418.34 -2,457.50 城 建 稅 327,592.95 530,220.24 所 得 稅 27,059,191.54 31,691,020.94 合 計 63,713,321.15 63,992,068.95 注（15）預提費用 項 目 1999.12.31 2000.6.30 借款利息 75,585,707.28 64,620,561.35 租金、水電費 871,136.54 1,451,828.65 土地三通一平費用 85,151,089.38 110,542,262.88 綜合管理費 380,000.00 696,806.14 其 他 2,340,167.80 1,379,359.79 合 計 164,328,101.00 178,690,818.81 注（16）一年內(nèi)到期的長期負債 借款類別 1999.12.31 2000.6.30 抵押借款 145,400,000.00 170,400,000.00 擔保借款 2,938,730.57 46,367,505.57 信用借款 125,098,000.00 56,248,000.00 ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD. [17].合 計 273,436,730.57 273,015,505.57 注（17）長期借款 借 款 單 位 金 額 借款期限 年利率 借款條件 工商銀行中山市高新技術開發(fā)區(qū)支行 76,380,000.00 96,5.22-2001.1.31 6.32% 抵押 農(nóng)業(yè)銀行中山市開發(fā)區(qū)支行 19,300,000.00 95.12.6-2001.1.31 7.029% 擔保 建行中山分行 9,000,000.00 2000.6.14-2002.6.13 5.97% 抵押 合 計 104,680,000.00 注（18）股本 1999年度公司股份變動情況： 本次變動前 本 次 變 動 增 減 (+、-) 本次變動后 配股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 小計 一、未上市流通股份 1、發(fā)起人股份 其中： 國家擁有股份 -- -- -- -- -- -- 境內(nèi)法人持有股份 173,570,302.00 -- -- -- -- 173,570,302.00 2、募集法人股 27,249,574.00 -- -- -- -- 27,249,574.00 未上市流通股份合計 200,819,876.00 -- -- -- -- 200,819,876.00 二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 249,236,074.00 -- -- -- -- 249,236,074.00 已上市流通股份合計 249,236,074.00 -- -- -- -- 249,236,074.00 三、股份總數(shù) 450,055,950.00 -- -- -- -- 450,055,950.00 注（19）資本公積 項 目 期 初 數(shù) 本期增加 本期減少 期 末 數(shù) 股票溢價 511,429,964.13 -- 6,056,787.77 505,373,176.36 資產(chǎn)評估增值準備 1,279,757.00 -- -- 1,279,757.00 股權(quán)投資準備 18,466,320.17 266,926.12 -- 18,733,246.29 合 計 531,176,041.30 266,926.12 6,056,787.77 525,386,179.65 注（20）盈余公積 項 目 期 初 數(shù) 本期增加 本期減少 期 末 數(shù) 法定盈余公積金 66,581,390.35 -- -- 66,581,390.35 法定公益金 28,559,387.14 -- -- 28,559,387.14 任意盈余公積金 5,129,256.71 -- -- 5,129,256.71 合 計 100,270,034.20 -- -- 100,270,034.20 注（21）未分配利潤 期 初 數(shù) 本期增加 本期減少 期 末 數(shù) 150,871,968.65 45,106,759.31 -- 195,978,727.96 注（22）主營業(yè)務收入 ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD. [18].主營業(yè)務收入比上年增加63.95%是前期配股項目發(fā)揮出效益，業(yè)務拓展較快，收入增加所致。 注（23）主營業(yè)務成本 主營業(yè)務成本比上年增加79%，是由于收入的增加而同步增加所致。 注（24）營業(yè)費用 營業(yè)費用比上年增加77.62%，主要是本期業(yè)務量的增加所致。 注（25）財務費用 項 目 1999年1-6月 2000年1-6月 利息支出 21,620,759.61 18,916,893.77 減：利息收入 262,537.86 2,084,586.90 匯兌凈損失 5,394.19 217,921.78 減：匯兌收益 9,189.88 13,800.91 其 他 159,347.52 33,828.83 合 計 21,513,773.58 17,070,256.57 注（26）投資收益 項 目 1999年1-6月 2000年1-6月 股權(quán)投資收益 944,572.50 104,858.80 債權(quán)投資收益 13,297,208.60 1,778,325.71 聯(lián)營或合營公司分配來的利潤 -- 4,000,000.00 年末調(diào)整的被投資公司所有者權(quán)益凈增減的金額 -- 13,644,548.44 投資減值準備 -- -2,533,000.00 合 計 14,241,781.10 16,994,732.95 六、分行業(yè)資料 行 業(yè) 主 營 業(yè) 務 收 入 主 營 業(yè) 務 成 本 營 業(yè) 毛 利 1999年1-6月 2000年1-6月 1999年1-6月 2000年1-6月 1999年1-6月 2000年1-6月 制造業(yè) 100,150,208.65 174,919,113.98 69,514,932.59 127,722,899.18 30,635,276.06 47,196,214.80 貿(mào)易 76,346,954.53 119,738,988.53 74,545,326.06 115,139,637.52 1,801,628.47 4,599,351.01 服務業(yè) 5,099,476.91 3,423,763.06 1,877,337.65 2,010,189.19 3,222,139.26 1,413,573.87 房地產(chǎn) 59,709,466.47 103,176,797.60 17,794,849.94 53,844,658.87 41,914,616.53 49,332,138.73 公司內(nèi)行業(yè)間 -- -5,643,484.50 -- -5,643,484.50 -- -- 相互抵減 合計 241,306,106.56 395,615,178.67 163,732,446.24 293,073,900.26 77,573,660.32 102,541,278.41 七、關聯(lián)交易 1、存在控制關系的關聯(lián)方： 企 業(yè) 名 稱 注冊地址 主營業(yè)務 與本企業(yè)關系 ?濟性質(zhì)或類型 法定代表人 中山火炬高新技術 中山市 綜合開發(fā)及 持本公司 全民所有制 葛志斌 產(chǎn)業(yè)（集團）公司 咨詢服務 14.08%股權(quán) 中山市科威電池公司 中山市 陰極吸收式全 子公司 集體所有制 張佳堯 密封蓄電池 ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD. [19].中山高新技術火炬 中山市 工業(yè)加工 子公司 集體所有制 葛志斌 工程服務公司 中山市南方鈦金 中山市 加工制造各種 子公司 有限責任公司 喬力克 有限公司 離子鍍膜鈦制 品，不銹鋼制品 中山火炬高新技術 中山市 電子信息機電 子公司 集體所有制 葛志斌 產(chǎn)業(yè)進出口公司 一體化等產(chǎn)品 出口 中山格蘭特鍍膜 中山市 生產(chǎn)鍍膜玻璃 子公司 中外合資 駱定強 玻璃有限公司 中山市新士達電 中山市 生產(chǎn)各種氫鎳 子公司 有限責任公司 葛志斌 池有限公司 鎘鎳系列電池 中山市泰康通信 中山市 數(shù)字程控交換機 子公司 有限責任公司 葛志斌 設備有限公司 固體薄膜保護劑 中山市海匯化工 中山市 紡織化工助劑 子公司 集體所有制 葛志斌 助劑公司 中山市創(chuàng)業(yè)通訊 中山市 無線電臺 子公司 集體所有制 葛志斌 工程公司 傳呼服務 中山市明佳高技 中山市 棱鏡系列 子公司 有限責任公司 葛志斌 術光電儀器公司 中山?旋真空技 中山市 生產(chǎn)、銷售、 子公司 有限責任公司 喬力克 術工程有限公司 真空技術產(chǎn)品 中山豐源塑料機械 中山市 生產(chǎn)塑料包 子公司 合資 葛志斌 制品有限公司 裝材料設備 中山市中山生物 中山市 人體免疫缺 子公司 有限責任公司 許宗祥 工程公司 陷病毒試劑 中山市格蘭特玻璃 中山市 銷售浮法玻 子公司 有限責任公司 葛志斌 銷售有限公司 璃及其深加 ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD. [20].工產(chǎn)品 中山市中山火炬精 中山市 制造、加工 子公司 有限責任公司 葛志斌 密焊管有限公司 金屬制管 中山市中山火炬電 中山市 銷售電子產(chǎn) 子公司 有限責任公司 葛志斌 力燃料有限公司 品、燃料 中山市美味鮮食品 中山市 醬料及調(diào) 子公司 有限責任公司 勞文錦 總廠 味品 中山晨生電子有限 中山市 生產(chǎn)?營各類商用 子公司 有限責任公司 喬力克 公司 收款機、工業(yè)開關 電源 北京中山火炬金屬 北京市 制造、加工 子公司 有限責任公司 劉英敏 制管有限公司 金屬制管 2、發(fā)生關聯(lián)交易的不存在控制關系的關聯(lián)方： 企 業(yè) 名 稱 與本企業(yè)的關系 中山市港華精密焊管廠有限公司 合營 中山市宏華噴絲板廠有限公司 合營 中山華新高強水泥制品廠有限公司 合營 中山大松通用機電有限公司 合營 中山市東大微電子公司 合營 中山市天驕稀土材料公司 合營 中山市永聯(lián)特種材料公司 合營 中山京粵電子有限公司 合營 中山市日超電子有限公司 合營 中山大進電池有限公司 合營 中山中科?貿(mào)發(fā)展有限公司 同受一方控制 香港中興（科技）貿(mào)易有限公司 合營 3、采購貨物： 公司2000年1-6月份無發(fā)生關聯(lián)方采購貨物業(yè)務。 4、銷售貨物： 本公司1999年及2000年1-6月份無發(fā)生關聯(lián)方銷售貨物業(yè)務。 5、 關聯(lián)方應收應付款項余額： 項 目 1999年度 2000.6.30 應收帳款： 中山市天驕稀土材料公司 147,273.00 147,273.00 中山中科?貿(mào)發(fā)展有限公司 -- 2,318,869.28 ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD. [21].其他應收款： 中山大松通用機電有限公司 892,860.40 892,860.40 中山京粵電子有限公司 638,471.24 672,223.34 中山大進電子有限公司 1,999,539.24 1,999,539.24 中山市東大微電子公司 3,659,876.58 3,659,876.58 中山火炬高新技術產(chǎn)業(yè)（集團）公司 5,968,280.92 10,625,860.25 中山市永聯(lián)特種材料公司 199,700.00 -- 中山中科?貿(mào)發(fā)展有限公司 -- 47,940,410.75 港華精密焊管廠 108,747.50 108,747.50 香港中興（科技）貿(mào)易有限公司 2,594,970.36 11,634,156.93 預付帳款： 中山中科?貿(mào)發(fā)展有限公司 661,165.80 661,165.80 應付帳款： 中山中科?貿(mào)發(fā)展有限公司 -- 2,698,433.21 其他應付款： 中山大進電池公司 696,128.05 696,128.05 預收帳款： 中山大松通用機電有限公司 433,992.40 433,992.40 6、 向關聯(lián)方提供資金 關 聯(lián) 方 單 位 資 金 金 額 應計收益 中山大松通用電機有限公司 19,067,558.96 -- 中山華新高強水泥制品廠有限公司 13,239,981.05 446,839.48 中山京粵電子公司 11,884,340.06 -- 中山市宏華噴絲板廠有限公司 4,449,001.24 -- 中山東大微電子公司 6,308,993.09 -- 中山市港華精密焊管廠有限公司 3,770,191.64 -- 中山大進電池公司 12,469,483.73 -- 中山市永聯(lián)特種材料公司 1,447,131.00 -- 中山日超電子有限公司 23,783,405.77 -- 中山晨生電子有限公司 3,335,864.66 -- 向關聯(lián)方提供資金數(shù)已包括在長期債權(quán)投資中，主要是公司為扶持開發(fā)區(qū)高新技術企業(yè)的發(fā)展而提供部分資金。 八、或有負債 1、本公司訴北京大進應用技術研究所案： 本公司狀告北京大進應用技術研究所借本公司款1,833,458元到期未還本息一案，省高級法院發(fā)回重審，中山市中級法院已 重審并判本公司勝訴，北京大進應用技術研究所上訴省高級法院，省高級法院于2000年6月24日作出終審判決，駁回北京大進上 訴，維持?判。目前進入執(zhí)行階段。 2、本公司訴中山市旭升制衣廠制衣糾紛案： 本公司狀告中山市旭升制衣廠違反雙方所訂運動套裝合同，對本公司進出口部預付定金2,480,000.00元及未能提供合格服 裝一案，一、二審勝訴，目前尚在執(zhí)行階段。 3、除上述之外，本公司及下屬子公司未有發(fā)現(xiàn)對本年度會計報表將產(chǎn)生重大影響的或有事項。 ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD. [22].九、期后事項 截至審計報告日未發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負債表日后發(fā)生的,可能影響對會計報表正確理解的期后事項。 中山火炬高新技術實業(yè)股份有限公司（母公司） 會計報表附注 注（1）應收帳款 A、公司2000年6月30日合并應收帳款余額按帳齡分類列示如下： 1999.12.31 2000.6.30 帳 齡 1999.12.31 比例(%) 壞帳準備 2000.6.30 比例(%) 壞帳準備 1年以內(nèi) 141,556,297.53 32.48 8,493,377.85 161,661,527.65 40.22 9,699,691.66 1-2年 112,419,808.34 25.80 6,745,188.50 124,465,581.14 30.97 7,467,934.87 2-3年 50,590,912.03 11.61 3,035,454.72 51,220,969.55 12.74 3,073,258.17 3年以上 131,211,061.47 30.11 7,872,663.69 64,573,450.30 16.07 3,874,407.02 合 計 435,778,079.37 100 26,146,684.76 401,921,528.64 100 24,115,291.72 說明：公司壞帳準備按應收款項帳面余額6%計提。母公司報表列示的壞帳準備不等于應收款項帳面余額的6%，系由于 納入合并報表范圍之下屬子公司計提壞帳比例低于6%，而由母公司統(tǒng)一補提所致。 （1）欠款金額前五名單位： 單位名稱 欠款金額 欠款時間 欠款?因 工業(yè)聯(lián)合總公司 84,450,000.00 1年內(nèi) 應收購地款 臺灣聯(lián)成公司 75,358,575.78 1-2年 應收購地款 聯(lián)聚（中山）工業(yè)公司 49,776,397.80 1年內(nèi) 應收購地款 香港新利萬投資有限公司 35,700,000.00 3年以上 應收購地款 中山新宇公司 28,837,500.00 2-3年 應收購地款 （2）應收帳款無持本公司5%以上股份的主要股東欠款。 注（2）長期投資 （1） 項 目 期初數(shù) 期末數(shù) 金 額 減值準備 本期增加 本期減少 金 額 減值準備 長期股權(quán)投資 598,474,265.22 22,035,614.53 59,506,474.13 14,982,190.22 642,998,549.13 23,248,614.53 長期債權(quán)投資 172,038,246.68 16,696,704.16 6,375,880.80 5,191,893.20 173,222,234.28 18,016,704.16 合 計 770,512,511.90 38,732,318.69 65,882,354.93 20,174,083.42 816,220,783.41 41,265,318.69 （2）長期股權(quán)投資 被投資單位名稱 投資金額 投資期限(年) 占被投資單位 本期權(quán)益 累計權(quán)益 減值準備 注冊資本比例% 增減額 增減額 中山天驕稀土材料公司 1,500,000.00 20 30 720,938.74 2,553,665.85 -- 中山京祥營養(yǎng)補品公司 2,130,000.00 15 38.24 1,810,665.55 1,230,455.83 -- 中山宏華噴絲板廠 4,435,842.80 10 24 -- -- 4,435,842.80 中山港華精密焊管廠 3,153,444.97 10 24 -- -- 1,892,066.98 中山華新高強水泥制品公司21,672,000.00 15 26.56 4,839,906.74 -1,371,261.30 -- ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD. [23].中山高達纖維公司 4,431,367.50 15 25 134,630.13 465,466.40 -- 香港中興貿(mào)易有限公司 2,509,332.60 10 49 -- -- -- 中山中天醫(yī)療器械聯(lián)合公司450,000.00 15 35 -- -- 450,000.00 泰康研究所 1,763,500.00 10 50 -- -- -- 中山?萊電池公司 6,389,471.00 15 49 -125,350.49 1,090,387.87 -- 中山港城市信用社 320,000.00 10 2 -- -- 320,000.00 中山京粵電子公司 3,600,000.00 10 20 -19,199.97 -2,862,463.97 -- 中山大松通用電器設備公司3,000,000.00 10 20 -- -1,655,184.96 -- 中山東大微電子公司 6,600,000.00 30 30 -47,630.93 -6,109,476.31 -- 中山永聯(lián)特種材料公司 4,310,000.00 15 20 -8,984.00 -350,720.72 -- 中山國際交流物業(yè)發(fā)展公司750,000.00 15 5 -- -- -- 中山西航冶金設備有限公司25,000.00 10 5 -- -- 25,000.00 嘉盛化纖紡織公司 1,500,000.00 10 5 -- -- -- 中山日超電子有限公司 19,213,892.09 20 35 -- -- 11,528,335.25 中山麥孚醫(yī)療設備公司 1,115,819.00 15 20 -- -- 892,655.20 中山大進電池公司 3,114,642.87 10 20 -- -- 2,491,714.30 中山日雅精細化工集團 36,255,180.24 20 25 -- -- -- 中山晶山包裝印刷集團 30,868,636.61 20 25 -- -- -- 工貿(mào)發(fā)展有限公司 500,000.00 10 50 104,618.96 -395,381.04 -- 中山晨生電子有限公司 9,081,475.00 15 68.75 -31,435.92 -31,435.92 1,213,000.00 中山市美味鮮食品總廠 69,634,600.00 -- 100 6,295,773.80 6,667,170.38 -- 中山市鴻興造紙廠 94,718,848.28 50 30 7,462,038.99 7,462,038.99 -- 中山市科威電池公司 31,000,000.00 -- 100 1,346,964.45 2,982,053.79 -- 中山市南方鈦金有限公司 6,394,217.98 -- 90 113,111.51 426,753.26 -- 中山火炬高新技術產(chǎn)業(yè)進出口公司 1,350,000.00 -- 100 -426.91 -1,543,411.27 -- 中山火炬高新技術工程服務公司 5,200,000.00 -- 100 11,436.32 107,599.88 -- 中山市創(chuàng)業(yè)通訊公司 3,600,000.00 15 90 -333,129.09 -246,109.99 -- 中山?旋真空技術工程有限公司 11,000,000.00 10 50 -65,875.91 1,023,666.74 -- 中山市新士達電池有限公司 82,420,000.00 15 75 147,503.13 -9,562,271.10 -- 中山豐源朔料機械制品有限公司 4,590,000.00 15 100 5,734.37 156,937.18 -- 中山格蘭特鍍膜玻璃有限公司 62,814,622.25 15 70 1,696,420.35 20,370,797.30 -- 中山海匯化工助劑公司 900,000.00 10 90 -449,865.17 -360,725.77 -- 中山市明佳高技術光電儀器公司 6,640,000.00 15 60 317.44 -2,543,880.78 -- 中山市泰康通信設備有限公司 19,500,000.00 10 39 757,472.60 2,214,652.27 -- 中山市生物工程公司 6,500,000.00 10 50 48,341.98 591,945.88 -- 精密焊管公司 28,228,473.80 -- 85 1,923,766.85 3,180,776.12 -- 中山火炬電力燃料公司 500,000.00 10 50 -5,387.49 -4,171.48 -- 佛山陶瓷 14,430,309.00 -- -- -- -- -- 格蘭特玻璃銷售公司 1,400,000.00 -- 70 -- -- -- 合 計 619,510,675.99 26,332,356.03 23,487,873.14 23,248,614.53 ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD. [24].（3）長期債權(quán)投資 單位名稱 本金 年利率 到期日 期初應收利息 本期應收利息 期末應收利息 減值準備 中山市二建永益工區(qū) 3,210,184.06 -- -- -- -- 中山高科技風險投資公司 15,030,138.26 -- -- -- -- 中山高科技物資公司 15,328,828.18 1,760,607.83 -- 1,760,607.83 -- 中山高科技貿(mào)易公司 3,150,000.00 40,045.20 -- 40,045.20 -- 中山順華電子總公司 3,823,086.60 27,526.22 -- 27,526.22 -- 中山大松通用機電有限公司18,174,698.56 2,703,871.94 -- 2,703,871.94 -- 中山大進電池公司 10,469,944.49 -- -- -- 6,281,966.69 中山宏華噴絲板廠 3,908,441.01 641,344.88 -- 641,344.88 1,525,154.24 中山東大微電子公司 2,649,116.51 440,186.94 -- 440,185.94 -- 工行開發(fā)區(qū)支行 560,487.50 436,905.00 108,927.00 545,832.00 -- 中山華新高強水泥制品公司13,239,981.05 769,193.62 446,839.48 616,033.10 -- 晨生公司 1,870,456.26 438,203.40 -- 438,203.40 -- 新銳公司 3,362,124.54 1,042,308.04 -- 1,042,308.04 1,320,000.00 中山永聯(lián)特種材料公司 1,447,131.00 -- -- -- -- 香港中興公司 54,530.00 -- -- -- -- 工業(yè)總公司 4,361,670.18 1,687,717.15 271,466.66 1,959,183.81 -- 創(chuàng)業(yè)中心 675,010.00 173,520.00 -- 173,520.00 -- 中山港華精密焊管公司 3,661,444.14 352,478.37 -- 362,478.37 1,605,569.00 中山市中旅企業(yè)發(fā)展總公司15,335,948.51 2,786,768.12 951,092.57 3,737,860.69 -- 中山火炬工貿(mào)發(fā)展有限公司83,021.13 678,424.13 -- 678,424.13 397,767.16 中山日超電子有限公司 23,783,405.77 -- -- -- 7,135,021.73 中山京粵電子公司 11,212,116.72 1,217,635.87 -- 1,217,635.87 -- 新晨生電子有限公司 1,465,409.40 -- -- -- -- 合 計 156,847,172.86 15,196,735.71 1,778,325.71 16,375,061.42 18,265,478.82 說明：長期債權(quán)投資減值準備18,265,478.82元，與報表列示數(shù)18,016,704.16元相差248,774.66元，是母公司下屬子公司 ?已計提的投資風險準備統(tǒng)一在母公司帳上作調(diào)整所致。 注（3）主營業(yè)務收入 項 目 1999年1-6月 2000年1-6月 房地產(chǎn)收入 49,709,466.47 103,176,797.60 貿(mào)易收入 59,462,933.70 62,499,064.45 服務收入 960,312.46 1,261,025.13 合 計 110,132,712.63 166,936,887.18 注（4）主營業(yè)務成本 項 目 1999年1-6月 2000年1-6月 房地產(chǎn)成本 17,794,849.94 53,844,658.87 貿(mào)易成本 48,585,910.04 59,908,223.57 服務成本 -- 364,506.60 合 計 66,380,759.98 114,117,389.04 ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD. [25].注（5）投資收益 項 目 1999年1-6月 2000年1-6月 股權(quán)投資收益 8,513,824.08 104,858.80 債權(quán)投資收益 13,297,208.60 1,778,325.71 年末調(diào)整的被投資公司所有者權(quán)益凈增減的金額 -- 25,572,405.63 投資減值損失 -- -2,533,000.00 合 計 21,811,032.68 24,922,590.14 ZHONGSHAN TORCH HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL CO.,LTD. [26].資產(chǎn)負債表
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