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http://whmsebhyy.com 2000年08月21日 15:05 上海證券交易所
天津市海運股份有限公司 2000年中期報告 Tianjin Marine Shipping Co.,Ltd. [1].天津市海運股份有限公司二000年中期報告 重 要 提 示 本公司?事會保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性準確性和完整性負個 別及連帶責任；公司財務會計報告已?北京京都會計師事務所有限責任公司審計并出具了無保留意見的審計報告。 （一）公司簡介 1．公司法定中文名稱：天津市海運股份有限公司 公司法定英文名稱：TIANJIN MARINE SHIPPING CO.，LTD. 公司中文名稱縮寫：天津海運 公司英文名稱縮寫：TMSC 2．公司注冊地址：天津市河西區馬場道207號 公司辦公地址：天津市河西區馬場道207號 郵政編碼：300204 公司國際互聯網址：http//www.tmsc-tj.com.cn 公司電子信箱：tianhai@public.tpt.tj.cn 3．公司法定代表人： 宋興庭 4．公司?事會授權代表：姜濤 聯系地址：天津市河西區馬場道207號 電 話：86-22-23288000 傳 真：86-22-23286115 電子信箱：tianhai@public.tpt.tj.cn 5．公司選定的信息披露報紙名稱：《中國證券報》 《亞洲華爾街日報》 登載公司定期報告的中國證監會指定的國際互聯網網址：http//www.sse.com.cn 公司定期報告備置地點：公司?事會秘書處 6．公司股票上市交易所名稱：上海證券交易所 公司A股股票名稱及股票代碼：天津海運 600751 公司B股股票名稱及股票代碼：天海B股 900938 （二）主要財務數據和指標 單位：人民幣元 項 目 2000年6月30日 1999年6月30日 調整前 調整后 凈利潤 65,588,518.99 26，493，202.50 26，493，202.50 扣除非?常性 損益后的凈利潤 65,684,627.93 26，544，357.14 26，544，357.14 每股收益（攤薄） 0.1407 0.05685 0.05685 凈資產收益率（%） 7.81 3.44 3.44 2000年6月30日 1999年12月31日 調整前 調整后 Tianjin Marine Shipping Co.,Ltd. [2].總資產 1，502，693，026.35 1，370，003，181.16 1，369，914，943.98 資產負債率（%） 43.61 44.95 44.95 股東權益（不含少數股東權益） 839,311,266.87 745，582，650.45 745，536，767.12 每股凈資產（攤薄） 1.80 1.60 1.60 調整后的每股 凈資產（攤薄） 1.61 1.35 1.35 注1：每股收益＝凈利潤/報告期末普通股股份總數 每股凈資產＝報告期末股東權益/報告期末普通股股份總數 調整后的每股凈資產＝（報告期末股東權益?三年以上的應收款凈額?待攤費用?待處理（流動固定）資產凈損失?開辦 費-長期待攤費用-住房周轉金負數余額）/報告期末普通股股份總數 凈資產收益率＝凈利潤/報告期末股東權益×100％ 注2：扣除非?常性損益的項目 長期投資合并價差 營業外支出 扣除非?常性損益的金額 29，936.92元 66，172.02元 （三）股本變動及主要股東持股情況 一． 股本變動情況 數量單位：股 本次變動前 本次變動增減(+,-) 本次變動后 配股 送股 公積金轉股 增發 其他 小計 一.尚未流通股份 1.發起人股份 其中: 國家持有股份 境內法人持有股份 181，368,000 181,368,000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 24，871，000 24,871,000 3.內部職工股 4.優先股或其他 其中:轉配股 尚未流通股合計 206，239，000 206,239,000 二.已上市流通股份 1.人民幣普通股 79，761，000 79,761,000 2.境內上市的外資股180,000,000 180,000,000 3.境外上市的外資股 4.其他 已上市流通股合計259，761，000 259,761,000 Tianjin Marine Shipping Co.,Ltd. [3].股份總數 466，000，000 466,000,000 二．主要股東持股情況 股東名稱 年末持股數（萬股） 所占比例（%） 1.天津市天海集團有限公司（法人股） 18136.8 38.92 2.智萬國際有限公司（B股） 569.974 1.22 3.WICARR(OVERSEAS) NOMINEES LTD.（B股） 506.5 1.09 4.北京雪蓮羊絨有限公司（法人股） 440 0.94 5.萬科企業股份有限公司（法人股） 308 0.66 6.中國抽紗上海進出口公司(B股) 220.98 0.47 7.TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT(B股) 209.18 0.45 8.盧錦彬(B股) 200 0.43 KSA S/A HBK SPAARBANK NV(B股) 200 0.43 天津歐馬國際貿易有限公司（B股） 200 0.43 注1：公司前10名股東之間不存在關聯關系 注2：持有本公司5%以上股份的股東為天津市天海集團有限公司，其所持有本公司的股份未有質押或凍結情況。 （四）?營情況的回顧與展望 一． 公司?營情況 公司所處行業為海洋運輸，主營業務為國際近洋集裝箱班輪運輸及相關業務。公司擁有完善的國際近洋集裝箱運輸網絡，?營 及管理天津至香港，日本，韓國及上海至日本四條國際近洋直航運輸航線，并可通過二程船公司的中轉，完成通往世界各地的 集裝箱運輸服務。報告期內，公司集裝箱重箱運輸量完成10.5萬TEU，作到了時間過半，任務過半；集裝箱運輸收入完成440,8 83,948.67元人民幣，占公司主營業務收入100%；實現業務利潤117,563,656.47元人民幣，占公司主營業務利潤100%。 二． 公司財務狀況 （單位：人民幣元） 2000.6.30 1999.6.30 增減比例（%） 總資產 1,502,693,026.35 1，394，321，458.05 +7.77 長期負債 128,764,258.53 154，463，645.23 -16.64 股東權益 839,311,266.87 769，688，219.52 +9.05 主營業務利潤 117,563,656.47 45，658，874.18 +157.48 凈利潤 65,588,518.99 26，493，202.50 +147.57 變動?因說明：長期負債減少的?因為還貸，主營業務利潤和凈利潤增加的?因為公司運營能力提高及承運貨量同步增加，使 公司主營業務收入大幅增加。 三． 下半年業務發展計劃 隨著與諸多世貿成員簽定雙邊?議，我國今年上半年的進出口總量及進出口總額達到新的水平。面對我國加入WTO的歷史機 遇，作為主營國際近洋集裝箱運輸的外貿航運企業，公司將在下半年重點落實以下幾方面的工作： 1． 在保持集裝箱運輸市場占有率前提下，根據市場需求調整現有船型，提高航速，縮短運輸周期，增加運力，擴大承運量。 2． 在提高綜合管理水平前提下，控制營運成本，加強船舶保養，保證船舶適航。 3． 擴大海外代理及與二程船公司的合作，提高進口箱量和艙位利用率，減少空箱回運。 4． 鞏固與國際航運企業的合作，搞活船舶租賃。 5． 保持優質服務，加強準班率。 Tianjin Marine Shipping Co.,Ltd. [4].6． 盡快落實股東大會通過的增資配股議案，為公司今后的發展墊定堅實的基礎。 （五）重要事項 1．??事會會議審議，決定報告期末利潤不分配，也不進行資本公積金轉增股本。 2．本公司1999年度利潤分配方案為不分配不轉增；配股議案為：以公司46600萬股為基礎，向全體股東每10股配3股，配股價格 為配股股權登記日前20個交易日公司A股股票平均收盤價的15%至30%的折讓價格，配股募集資金用途為購買全集裝箱船舶和配套 的集裝箱。上述事項已?2000年6月29日召開的公司1999年度股東大會表決通過，請參閱2000年6月30日的《中國證券報》和《 亞洲華爾街日報》刊登的公司1999年度股東大會決議公告。目前，公司正在進行有關配股的準備工作。 3．報告期內公司無重大訴訟仲裁事項。 4．報告期內公司無收購兼并及資產重組事項。 5．公司租賃，托管，承包其他公司資產事項 報告期內公司履行與天津市天海集團有限公司簽定的船舶使用租賃?議：天津市天海集團有限公司作為出租方，本公司作為承 租方，租賃標的為"天光""天明""天富"三艘全集裝箱船舶，?議租金為按市場價格每艘6635美元/日，?議期限到2001年10月， 到期后本公司享有按??議價格續租一年的優先選擇權。通過租賃使用上述三艘船舶，本公司在沒有進行大量投資的同時，擴 大了承運能力，增加了運輸貨量。 6． 本公司1999年度審計報告有解釋性說明事項的內容為：截止1999年12月31日，本公司在其他應收款中應收天津市天海集團 有限公司款項348，783，631.66元。天津市天海集團有限公司對此欠款，已提出償還計劃。本公司?事會和監事會對此事在報 告期內的解決情況介紹如下： （1）在2000年1月至6月天海集團有限公司已陸續還款折人民幣約18，700萬元；同時天海集團有限公司于會計報表日至審計報 告截止日內陸續還款4587.91萬元人民幣。 （2）2000年7月 日本公司與天津市天海集團有限公司就其至2000年6月底對本公司應付1400萬美元款項及因占用本公司資金使 本公司銀行貸款余額增加所產生的利息損失事宜簽署?議，?議內容為：雙方同意，終止1998年12月28日所簽署的?議，自20 00年1月1日起天海集團有限公司不再承擔因占用本公司資金使本公司銀行貸款余額增加所產生的利息損失；雙方同意，天海集 團有限公司于2000年1月1日起，三年內還清所欠本公司的款項。具體方案為：本公司在應付天海集團有限公司的"天光""天明" "天富"三艘全集裝箱船舶租金中，每艘船舶扣除1135美元/日（?議租金為按市場價格每艘船舶6635美元/日），每年扣除的金 額為124.28萬美元，三年合計為372.84萬美元；在扣除372.84萬美元后，甲方應付乙方款項為1027.16萬美元，此款項甲方在三 年內分期償付，前兩年每年償還342萬美元，余款第三年還清。 7．公司與控股股東天津市天海集團有限公司在人員資產財務等方面已分開，即人員獨立，資產完整，財務獨立。 8． 報告期內公司聘請的會計師事務所為：北京京都會計師事務所有限責任公司； 安達信（香港）公司 9．報告期內公司無為他人提供擔保事項。 10．報告期內公司沒有更改公司名稱和股票名稱。 11．本公司選用的信息披露刊物為《中國證券報》和《亞洲華爾街日報》。 12．本公司報告期內無其他重大事項。 （六）財務會計報告(附后) （七）備查文件目錄 公司?事會秘書處備置下列文件，供中國證監會和上海證券交易所隨時調閱，并供公司股東依法或依公司章程查閱： 1． 載有?事長親筆簽名的中期報告文本 Tianjin Marine Shipping Co.,Ltd. [5].2． 載有法定代表人，財務負責人，會計?辦人簽名并蓋章的會計報表 3． 載有會計師事務所蓋章，注冊會計師簽名并蓋章的審計報告?件 4． 報告期內在《中國證券報》《亞洲華爾街日報》公開披露的所有公司文件的正本及公告的?稿 5． 公司章程 天津市海運股份有限公司 ?事會 2000年8月21日 Tianjin Marine Shipping Co.,Ltd. [6].北京京都會計師事務所有限責任公司 審計報告 北京京都審字（2000）第1136號 天津市海運股份有限公司全體股東： 我們接受委托，審計了天津市海運股份有限公司（以下簡稱"貴公司"）二零零零年六月三十日資產負債表及合并資產負債表， 二零零零年一至六月利潤表及利潤分配表、合并利潤表及利潤分配表，二零零零年一至六月現金流量表及合并現金流量表。這 些會計報表由貴公司負責，我們的責任是對這些會計報表發表審計意見。我們結合貴公司的實際情況，實施了包括抽查會計記 錄等我們認為必要的審計程序。 我們認為，上述會計報表的編制符合《企業會計準則》及《股份有限公司會計制度》的有關規定，在所有重大方面公允地反映 了貴公司二零零零年六月三十日的財務狀況及二零零零年一至六月?營成果和資金變動情況，會計處理方法的選用遵?了一貫 性?則。 北京京都會計師事務所 中國注冊會計師 王娟 有限責任公司 中國注冊會計師 李慧玲 中國 北京賽特廣場 二零零零年八月十二日 天津市海運股份有限公司會計報表附注 2000年6月30日 單位：人民幣元 一、 公司簡介 天津市海運股份有限公司（以下簡稱"本公司"）?天津市人民政府津政函（1992）53號文件批準，于一九九二年十二月一 日設立，注冊資本為12000萬元。 一九九三年度利潤分配每10股送1股，注冊資本變更為13200萬元，?天津市證券管理辦公室確認，一九九五年五月十一日 變更企業法人營業執照。 一九九五年?天津市國有資產管理局津國資（1995）227號文件批準，本公司在發行人民幣特種股票B股前，進行資產重組 ，股本增至14300萬元；?天津市證券管理辦公室津政辦（1995）42號文件、上海市證券管理辦公室滬政辦（1996）052號文件 批準，發行外資股（B股）9000萬股，注冊資本變更為23300萬元，于一九九六年四月二十六日變更企業法人執照。 一九九六年根據中國證券監督管理委員會證監發字（1996）157號"關于天津市海運股份有限公司申請股票上市的批復"文 件，公司內部職工股3464萬股轉為社會公眾股，于一九九六年九月九日在上海證券交易所上市。 一九九八年度利潤分配每10股送6股，資本公積轉增股本每10股轉增4股，送轉后，注冊資本變更為46600萬股，于二零零 零年三月二十四日變更企業法人營業執照。 本公司?營范圍：近洋貨物運輸、倉儲服務、陸海聯運、集裝箱租賃買賣等。 Tianjin Marine Shipping Co.,Ltd. [7].二、公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 1、會計制度 本公司執行《企業會計準則》和《股份有限公司會計制度》。 2、會計期間 本公司會計期間自公歷每年一月一日起至十二月三十一日止。 3、記帳本位幣 本公司以人民幣為記帳本位幣。 4、合并會計報表的編制方法 本公司會計報表合并方法系按照《合并會計報表暫行規定》在抵銷內部往來、交易的基礎上相同項下的資產、負債、權益 相加。 本年度合并會計報表系由母公司天津市海運股份有限公司及會計報表[附注四]所披露的控股子公司合并編制。 5、記帳基礎和計價?則 本公司采用權責發生制?則，以實際成本為計價基礎。 6、外幣核算方法 本公司對于外幣業務采用期初中國人民銀行公布的匯率記錄，期末對非本位幣貨幣性資產及負債的余額按年末中國人民銀 行公布匯率折合為記帳本位幣，其差額按用途及性質作為匯兌損益記入當期損益或在建工程。 7、現金等價物的確定標準 凡同時具備期限短（從購買日起，三個月到期）、流動性強、易于轉換為已知現金、價值變動風險很小等四個條件的投資 ，確認為現金等價物。 8、壞帳核算方法 本公司壞帳核算采用備抵法，按年末應收帳款余額和其他應收款余額的一定比例計提壞帳準備，具體計提方法：帳齡一年 以內(含一年，以下類推)的應收款項按5%計提壞帳準備；帳齡一年至二年的應收款項按10%計提壞帳準備；帳齡二年至三年的應 收款項按20%計提壞帳準備；帳齡三年至五年的應收款項按40%計提壞帳準備；帳齡五年以上的應收款項全額計提壞帳準備。對 本公司應收母公司（第一大股東）的應收款項不計提壞帳準備，但本公司因?營交易或事項產生對本公司之母公司的應收款項 ，母公司需保證在短期償付并切實實施，由于歷史?因遺留的本公司應收母公司的款項，母公司需向本公司保證限期償還并有 具體償付措施和期限。合并報表范圍內的內部之間的應收款項不計提壞帳準備。 9、存貨核算方法 ⑴ 本公司存貨主要為低值易耗品。 ⑵ 低值易耗品采用一次攤銷法核算。 ⑶ 本公司年末按單個存貨項目的帳面成本高于其可變現凈值的差額計提存貨跌價準備。 10、長期投資核算方法 ⑴ 長期股權投資： 本公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額20%以下，或對其他單位的投資雖占該單位有表決權資本總額20% 或20%以上，但不具有重大影響，采用成本法核算；對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額20%或20%以上，或雖投資不足 20%，但有重大影響，采用權益法核算；對其他單位投資占該單位資本總額50%以上，或雖然占該單位資本總額不足50%，但具有 實質控制權的，編制合并會計報表。 ⑵ 長期債權投資： 本公司投資按實際支付的價款扣除支付的稅金、手續費等各項附加費用，以及支付的自發行起至購入債券止的應計利 息后余額作為實際成本，實際成本與債券票面價值的差額，作為溢價或折價；債券的溢價或折價在債券存續期間內于確認相關 債券利息收入時攤銷，攤銷方法為直線法。 Tianjin Marine Shipping Co.,Ltd. [8].⑶ 計提長期投資減值準備： 本公司到中期期末或年度終了，對長期投資中由于市價持續下跌或被投資單位?營狀況惡化等?因導致其可收回金額 低于帳面價值，并且這種降低的價值在可預計的未來期限內不可能恢復，將可收回金額低于長期投資帳面價值的差額作為長期 投資減值準備。 11、固定資產核算方法 ⑴ 固定資產標準：使用年限在一年以上且單位價值在2000元以上的房屋及建筑物、機器設備、運輸工具以及其他與生產 ?營有關的設備、器具、工具等。 ⑵ 固定資產分類：房屋及建筑物、運輸船舶、交通設備、辦公設備及其他設備。 ⑶ 固定資產計價：固定資產?值按實際成本計價。 ⑷ 固定資產折舊采用直線法平均計算，并按各類固定資產的?值和估計的使用年限扣除殘值確定其折舊率。 固定資產各類折舊率如下： 類 別 折舊年限(年) 殘 值 率 年折舊率(%) 房屋及建筑物 35 3% 2.77% 運 輸 船 舶 5-18 3% 5.39%-19.40% 交 通 設 備 4-7 3% 13.86%-24.25% 辦 公 設 備 4-8 3% 12.13%-24.25% 其 他 設 備 4-8 3% 12.13%-24.25% 12、在建工程核算方法 在建工程指興建中的廠房、待安裝或正在安裝的機器設備及其他固定資產。 本公司在建工程按各項工程所發生的實際支出及為工程所發生的借款利息支出核算，并在辦理交付使用（竣工驗收）后， 按工程的實際成本轉入固定資產。 13、無形資產計價和攤銷方法 本公司的無形資產按形成或取得時發生的實際成本計價，并按受益期限采用直線法攤銷。 14、開辦費和長期待攤費用核算方法 開辦費核算公司在籌建期間內實際發生的各項費用，分五年平均攤銷。 長期待攤費用按實際成本計價，采用直線法按受益年限平均攤銷。 15、收入確認?則 ⑴ 本公司已將產品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方，并不再對產品實施繼續管理權和實際控制權,相關的收入已?收到? 蛉〉檬湛鈧ぞ藎⑶矣胂鄄酚泄氐某殺灸芄豢煽康丶屏渴保啡嫌凳杖朧迪幀? ⑵ 本公司在勞務總收入與總成本能夠可靠的計量，與交易相關的?濟利益能夠流入本公司，勞務的完成程度能夠可靠地 確定的前提下確認相關的勞務收入。 16、所得稅的會計處理方法 本公司采用應付稅款法核算所得稅。 三、 稅項 1、主要稅種及稅率 ⑴ 營業稅：按國家規定稅率計繳，分項列示如下： 稅 項 稅 率 出口貨運收入 3% Tianjin Marine Shipping Co.,Ltd. [9].貨運代理收入 5% 集裝箱租賃收入 5% 集裝箱超尺碼收入 3% 制 單 收 入 10% 拆 箱 收 入 3% 報 關 收 入 10% 傭 金 收 入 10% 民航代理及快遞收入 5% 空海聯運地面運輸收入 3% ⑵ 城市維護建設稅：按應交增值稅和營業稅額的7%計繳。 ⑶ 教育費附加：按應交增值稅和營業稅額的3%計繳。 ⑷ 防洪設施維護費：按應交增值稅和營業稅額的1%計繳。 ⑸ 企業所得稅：對本年利潤進行應納稅所得額調整后按33%上交企業所得稅。 2、稅負減免 ⑴ 本公司根據天津市財政局財企三（1995）25號《關于對天津市海運股份有限公司轉為上市公司后減征所得稅問題的批 復》，從一九九六年五月外資股上市，企業所得稅減按15%稅率征收。 ⑵ 本公司之控股子公司上海天海貨運有限公司?上海浦東新區財政總局滬稅浦三企（96年）第986號（國企所）文核定： "減按15%稅率征收企業所得稅"。 ⑶ 本公司之控股子公司亞洲先鋒船務公司根據財政部、國家稅務總局財稅字（1996）87號《關于發布（外國公司船舶運 輸收入征稅辦法）的通知》按出口運輸收入4.65%的綜合稅率計征稅金，其中：營業稅3%，企業所得稅1.65%。本公司對其稅后 凈利潤作投資收益后，按15%的所得稅率與1.65%所得稅率的差補提企業所得稅。 四、會計報表期初數調整事項 1、本公司控股52%的子公司揚州育洋海運有限公司2000年?當地稅務機關檢查，補交1998年、1999年個人所得稅等共計88,2 37.18元，對此進行以前年度損益調整及盈余公積減少16,765.07元，共調減年初未分配利潤71,472.11元；并相應調整1999年度 母公司報表及合并報表。 2、2000年6月30日因合并報表范圍增加-北京市天海北方貨運代理有限公司（1999年為籌建期），按規定相應調增期初數。 3、上述內容報表變動如下： 母公司報表： 長期投資 (45,883.33) 盈余公積 (8,717.83) 含上年調整(8,628.91) 其中：公益金 (4,129.50) 含上年調整(4,087.38) 未分配利潤 (37,165.50) 年初未分配利潤 (36,786.42) 投資收益 (468.00) 合并報表： 貨幣資金 2,592,079.12 其他應收款 72,069.83 長期投資 (5,000,000.00) 固定資產 2,600,459.01 Tianjin Marine Shipping Co.,Ltd. [10].累計折舊 352,845.14 少數股東權益 (42,353.85) 盈余公積 (17,435.66) 含上年調整(8,628.91) 其中：公益金 (8,259.00) 含上年調整(4,087.38) 未分配利潤 (37,165.50) 年初未分配利潤 (28,157.51) 管理費用 (900.00) 少數股東損益 (432.00) 五、控股子公司及合營企業 1、截至2000年6月30日為止，公司下設 公 司 名 稱 注冊資本 ? 營 范 圍 本公司 比 例 備 注 投資額 天津市天海報關行 200萬元 代辦報關手續 200萬元 100% 合并報表 天津市國際船務代理公司150萬元 近洋國際海運和沿海貨物運輸、 150萬元 100% 合并報表 信息咨詢、船舶修理、國際貨 運和船舶代理、攬貨業務、船舶 物料供應等 天津市天海貨運代理公司800萬元 承辦海運進出口貨物的承攬、 800萬元 100% 合并報表 報關、報驗、倉儲、中轉、 代運、訂艙、配載、簽發海運 提單及集裝箱拆箱拼箱的國際 貨運代理業務 珠海北洋輪船公司 3400萬元 主營近洋國際貨物運輸，兼營 5171.3萬元 100% 合并報表 實物租賃、貨運代理 天津渤海外貿聯合貨運公司500萬元 代辦進出口貨物委載、制單、 300萬元 60% 合并報表 投保、結匯、報關、保險， 兼營代辦倉儲、運輸 上海天海貨運有限公司 800萬元 承辦海運進出口貨物的承攬、 800元 100% 合并報表 報關、報驗、倉儲、中轉、 代運、訂艙、配載等國際貨運 代理業務 Tianjin Marine Shipping Co.,Ltd. [11].亞洲先鋒船務公司 無面值股票 集裝箱貨運 13600萬元 100% 合并報表 揚州育洋海運有限公司 1600萬元 近海國際海運和沿海貨物運 894萬元 52% 合并報表 輸、信息咨詢、船舶修理、國際 貨運和船舶代理、攬貨業務、 船舶物料供應等 天津市天海空運代理有限公司300萬元攬貨、訂艙、倉儲、中轉、集裝箱拼裝 300萬元 100% 合并報表 、結算運雜費等 天津天新國際貨運代理有限公司470萬港幣國際貨運、船舶代理、船舶租賃、 162.90萬元50% 權益法 集裝箱租賃、修理業務等 不合并報表 北京市天海北方貨運代理有限公司500萬元 承辦攬貨、訂艙、倉儲、中轉 500萬元 100% 合并報表 、集裝箱拼裝、結算運雜費、報關、 報驗、保險相關短途運輸服務及咨詢業務 天津市天海海員服務有限公司 30萬元 為海員提供勞務服務和業務 30萬元 100% 合并報表 調配業務以及海員培訓 上海天海海運有限公司 3570萬元 國際近洋貨物運輸 3345萬元 93.70% 合并報表 2、合并范圍變化及說明 本公司2000年1-6月合并會計報表范圍增加： ⑴ 新增控股子公司-上海天海海運有限公司； ⑵ 1999年度投資控股子公司-北京市天海北方貨運代理有限公司。 六、會計報表主要項目注釋 1、貨幣資金 項 目 2000.06.30 2000.01.01 現 金 71,480.82 51,196.31 銀行存款 138,894,578.30 65,575,062.96 其他貨幣資金 72,794.93 121,904.43 139,038,854.05 65,748,163.70 其中外幣銀行存款： 2000.06.30 2000.01.01 幣 種 金 額 期末匯率 折算人民幣 金 額 期末匯率 折算人民幣 Tianjin Marine Shipping Co.,Ltd. [12].美 元 8,193,880.92 8.2780 67,828,946.25 3,641,665.46 8.2793 30,150,440.82 港 元 22,733.52 1.0624 24,152.09 22,733.52 1.0651 24,213.46 日 元 4,959,365.00 0.0788 390,797.96 4,961,388.01 0.0809 401,386.29 2、應收帳款 ⑴ 合并會計報表 a. 帳齡分析及百分比 2000.06.30 2000.01.01 帳 齡 金 額 比 例 壞帳準備 金 額 比 例 壞帳準備 一年以內 82,856,514.60 56.92% 4,105,487.99 109,121,333.53 61.86% 4,924,770.32 一至二年 19,724,601.22 13.55% 1,972,460.12 14,476,154.08 8.21% 1,447,615.41 二至三年 5,737,308.71 3.94% 1,147,461.74 9,002,455.79 5.10% 1,800,491.16 三年以上 37,260,102.99 25.59% 17,321,883.95 43,810,683.47 24.83% 21,768,952.81 145,578,527.52 100.00% 24,547,293.80 176,410,626.87 100.00% 29,941,829.70 b.欠款單位前五名 單 位 名 稱 所 欠 金 額 欠 款 時 間 欠 款 性 質 建益船務有限公司 21,206,897.91 1996.06-1997.07 ? 營 往 來 翔洋海運株式會社 9,240,751.21 1997.01-1997.12 ? 營 往 來 香港天宇航運有限責任公司5,320,058.25 2000.01-2000.06 運 費 天津汽車工業進出口公司 4,538,720.84 1999.07-2000.06 運 費 環世國際貿易運輸船務公司4,366,007.00 1999.11-2000.06 運 費 c.無持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的欠款。 ⑵ 母公司會計報表 帳齡分析及百分比 2000.06.30 2000.01.01 帳 齡 金 額 比 例 壞帳準備 金 額 比 例 壞帳準備 一年以內 30,499,675.22 44.61% -- 41,813,892.78 51.23% 1,134,057.80 一至二年 10,894,553.22 15.94% 1,089,455.32 3,547,768.23 4.35% 354,776.82 二至三年 3,194,728.96 4.67% 638,945.80 4,768,978.08 5.84% 953,795.62 三年以上 23,774,580.09 34.78% 10,984,149.13 31,492,268.94 38.58% 17,451,543.16 68,363,537.49 100.00% 12,712,550.25 81,622,908.03 100.00% 19,894,173.40 3、其他應收款 ⑴ 帳齡分析及百分比 2000.06.30 2000.01.01 帳 齡 金 額 比 例 壞帳準備 金 額 比 例 壞帳準備 Tianjin Marine Shipping Co.,Ltd. [13].一年以內 481,996,143.81 68.74% 21,394,515.12 303,653,398.08 48.01% 7,624,804.04 一至二年 57,632,087.10 8.22% 4,307,220.10 123,543,443.28 19.53% 6,008,536.70 二至三年 113,625,596.73 16.21% 1,730,488.84 134,279,794.52 21.23% 10,445,779.96 三年以上 47,900,375.55 6.83% 10,077,664.64 71,054,838.14 11.23% 6,030,425.04 701,154,203.19 100.00% 37,509,888.70 632,531,474.02 100.00% 30,109,545.74 ⑵ 欠款單位前五名 單 位 名 稱 所 欠 金 額 欠 款 時 間 欠 款 性 質 天神海運株式會社 220,979,752.94 1999.01-2000.06 墊付船舶費用 天津市天海集團有限公司 193,609,245.75 1996.01-1999.12 往 來 款 津運船務代理公司 154,580,816.04 1999.01-2000.06 墊付船舶費用 建益船務代理公司 44,701,019.89 2000.01-2000.06 墊付船舶費用 韓國斗宇船務代理公司 10,654,946.49 1999.01-2000.06 墊付船舶費用 ⑶ 持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的欠款見[附注七、3(6)]。 4、預付帳款 ⑴ 欠款單位前五名 單 位 名 稱 所欠金額 欠款時間欠 款 性 質 天津新港船廠修船分廠 500,000.00 2000.05 預付修船款 青島外輪代理公司 300,000.00 2000.06 代理備用金 大連聯合運輸代理公司 200,000.00 1999.08 代理備用金 威海船務代理公司 150,000.00 1999.01 代理備用金 ⑵ 無持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的欠款 5、存貨 2000.06.30 2000.01.01 項 目 金 額 跌價準備 金 額 跌價準備 低值易耗品 103,364.27 -- 337,847.54 -- 燃 料 19,628.40 -- 1,078.00 -- 122,992.67 -- 338,925.54 -- 6、待攤費用 類 別 2000.01.01 本期增加 本期攤銷 2000.06.30 汽車養路費 3,250.00 1,862.00 2,750.00 2,362.00 機場租金 17,500.00 -- 17,500.00 0.00 印刷費 52,652.00 50,290.00 100,413.50 2,528.50 保險費 -- 231,570.75 113,785.40 117,785.35 Tianjin Marine Shipping Co.,Ltd. [14].預付船舶費用 -- 8,361,654.14 6,960,850.98 1,400,803.16 73,402.00 8,645,376.89 7,195,299.88 1,523,479.01 7、長期投資 ⑴ 合并會計報表 a.長期股權投資增減變動 2000.01.01 本期增加 本期減少 2000.06.30 金 額 減值準備 金 額 減值準備 金 額 減值準備 金 額 減值準備 7,644,858.80 -- -- 1,655,868.21 5,029,936.92 -- 2,614,921.88 1,655,868.21 b.長期股權投資明細 被投資公司名稱 投資金額 占被投資公司 注冊資本的比例 減值準備 本期權益 增減額 累計權益 增減額 天津天新國際貨運代理有限公司1,629,295.22 50% 1,655,868.21 -- 26,572.99 揚州市商業銀行 510,000.00 0.33% -- -- -- 2,139,295.22 1,655,868.21 -- 26,572.99 c.合并價差 被投資公司名稱 初始金額 攤銷期限 本期攤銷額 累計攤銷額 攤余金額 揚州育洋海運有限公司 598,738.25 10年 29,936.92 149,684.58 449,053.67 ⑵ 母公司會計報表 a.長期股權投資增減變動 2000.01.01 本期增加 本期減少 2000.06.30 金 額 減值準備 金 額 減值準備 金 額 減值準備 金 額 減值準備 327,819,827.72 -- 66,236,138.61 1,655,868.21 203,896.75 -- 393,852,069.58 1,655,868.21 b.長期股權投資明細 被投資公司名稱 投資金額 占被投資公司 注冊資本的比例 減值準備 本期權益 增減額 累計權益 增減額 天津市國際船務代理公司 1,500,000.00 100% -- 394,418.99 (1,300,067.07) 天津市天海貨運代理公司 8,000,000.00 100% -- 67,322.74 (1,507,846.33) 上海天海貨運代理有限公司5,660,000.00 100% -- 172,694.10 (1,511,769.19) 天津市天海報關行 2,000,000.00 100% -- 87,021.83 372,612.70 Tianjin Marine Shipping Co.,Ltd. [15].天津渤海外貿聯合貨運公司3,000,000.00 60% -- (792,840.32) (2,286,068.44) 揚州育洋海運有限公司 8,940,471.36 52% -- (60,429.16) (807,615.51) 亞洲先鋒船務公司 136,000,000.00 100% -- 30,759,246.35 146,373,762.37 珠海北洋輪船公司 51,713,386.59 100% -- (4,667.07) (5,018,128.85) 天津天新國際貨運代理有限公司1,629,295.22 50% 1,655,868.21 -- 26,572.99 天津市天海空運代理有限公司2,500,000.00 100% -- 77,366.82 54,170.90 天津市天海海員服務有限公司200,000.00 100% -- 45,513.84 54,064.98 北京市天海北方貨運代理公司2,319,683.70 100% -- (428,595.61) (428,595.61) 上海天海海運代理有限公司32,700,000.00 100% -- 3,219,086.10 3,219,086.10 256,162,836.87 1,655,868.21 33,536,138.61 137,240,179.04 c.股權投資差額 被投資公司名稱 初始金額 攤銷期限 本期攤銷額 累計攤銷額 攤余金額 揚州育洋海運有限公司 598,738.25 10年 29,936.92 149,684.58 449,053.67 形成?因：本公司收購上述公司股權時，發生的投資資本大于享有該公司的股東權益的差額。 8、固定資產及累計折舊 ⑴ 固定資產?值 類 別 2000.01.01 本期增加 本期減少 2000.06.30 房屋及建筑物 155,112,194.45 863,343.00 -- 155,975,537.45 運 輸 船 舶 484,223,548.15 89,803,110.00 18,791,500.00 555,235,158.15 交 通 設 備 9,648,514.68 560,048.40 578,309.00 9,630,254.08 辦 公 設 備 8,730,560.03 454,358.50 -- 9,184,918.53 其 他 8,362,853.70 16,785.00 -- 8,379,638.70 666,077,671.01 91,697,644.90 19,369,809.00 738,405,506.91 ⑵ 累計折舊 類 別 2000.01.01 本期增加 本期減少 2000.06.30 房屋及建筑物 6,679,002.94 2,288,841.16 -- 8,967,844.10 運 輸 船 舶 106,340,689.67 72,972,990.78 15,290,133.82 164,023,546.63 交 通 設 備 5,782,175.74 697,026.79 406,647.29 6,072,555.24 辦 公 設 備 5,383,258.35 649,032.39 -- 6,032,290.74 其 他 5,609,987.32 495,069.94 -- 6,105,057.26 129,795,114.02 77,102,961.06 15,696,781.11 191,201,293.97 ⑶ 凈值 類 別 2000.01.01 2000.06.30 房屋及建筑物 148,433,191.51 147,007,693.35 運 輸 船 舶 377,882,858.48 391,211,611.52 交 通 設 備 3,866,338.94 3,557,698.84 Tianjin Marine Shipping Co.,Ltd. [16].辦 公 設 備 3,347,301.68 3,152,627.79 其 他 2,752,866.38 2,274,581.44 536,282,556.99 547,204,212.94 本期比上年同期增加30%以上的主要?因見[附注五、23]。 9、在建工程 工程名稱 2000.01.01 本期增加 本期轉固 其他減少 2000.06.30 資金來源進度 網絡信息統計系統 -- 19,500.00 -- -- 19,500.00 自籌 95% 揚州育洋二樓改造126,083.00 -- 126,083.00 -- -- 自籌 -- 126,083.00 19,500.00 126,083.00 -- 19,500.00 10、無形資產 種 類 ?始金額 2000.01.01 本期增加 本期轉出 本期攤銷 2000.06.30 剩余攤銷期限 房屋使用權 384,245.00 307,395.87 -- -- 6,404.10 300,991.77 282個月 11、開辦費 2000.01.01 本期增加 本期攤銷 2000.06.30 431,484.06 110,232.20 146,727.06 394,989.20 12、長期待攤費用 類 別 2000.01.01 本期增加 本期攤銷 2000.06.30 裝 修 費 1,539,359.91 1,006,212.45 291,594.97 2,253,977.39 通訊器材費 41,923.50 -- 15,720.00 26,203.50 維修工程費 20,000.00 -- 5,004.00 14,996.00 系統開發費 45,750.00 24,530.00 6,952.98 63,327.02 電話初裝費 -- 2,560.00 42.67 2,517.33 1,647,033.41 1,033,302.45 319,314.62 2,361,021.24 13、短期借款 借款類別 2000.06.30 2000.01.01 備 注 抵押借款 133,663,000.00 79,894,750.00 擔保借款 126,346,400.00 114,486,265.00 擔保單位為天津市天海集團有限公司 信用借款 1,000,000.00 17,800,495.00 261,009,400.00 212,181,510.00 ⑴ 本公司以"天燕輪"抵押，向中國建設銀行天津市分行借款250萬美元，折合人民幣20,695,000元。 ⑵ 本公司以"天榮輪"抵押，向中國銀行天津市分行借款600萬美元，折合人民幣49,668,000元。 ⑶ 本公司以"和平區重慶道141#、142#"房產抵押，向中國交通銀行天津市分行借款1,800,000元。 Tianjin Marine Shipping Co.,Ltd. [17].⑷ 本公司以"河西區馬場道207#"房產抵押，向中國農業銀行天津市分行借款54,000,000元。 ⑸ 本公司以在中國工商銀行和平支行的定期整存整取存款100萬美元為抵押，向該行借款7,500,000元。 14、應付帳款 欠持本公司5%以上股份的股東單位的款項見[附注七、3(6)]。 15、預收帳款 本科目余額中無欠持本公司5%以上股份的股東單位的款項 16、應付股利 單 位 名 稱 2000.06.30 天津市天海集團有限公司 64,048.70 新疆紡織品進出口公司 129,641.39 193,690.09 本公司之子公司天津渤海外貿聯合貨運公司應付少數股東等之股利。 17、應交稅金 稅 項 2000.06.30 增 值 稅 938,747.88 營 業 稅 19,911,551.42 城 建 稅 612,630.97 企業所得稅 14,363,955.83 房 產 稅 26,197.60 35,853,083.70 18、其他應付款 欠持本公司5%以上股份的股東單位的款項見[附注七、3(6)]。 19、預提費用 項 目 2000.06.30 2000.01.01 結存?因 代 理 費 -- 2,538,338.78 國內、國外使費 44,156,323.34 29,063,305.85 尚未支付 箱 租 金 5,165,546.25 4,662,570.01 尚未支付 利 息 支 出 3,058,388.14 4,940,495.84 尚未支付 房 租 78,130.42 74,046.80 尚未支付 保 險 費 -- 399,471.24 燃 郵 費 -- 3,150,000.00 審 計 費 50,000.00 -- 52,508,388.15 44,828,228.52 Tianjin Marine Shipping Co.,Ltd. [18].20、一年內到期的長期借款 借 款 單 位 金 額 借 款 期 限 年利率 借款條件 中國工商銀行揚州分行瓊花分理處 3,700,000.00 1996.12.25-2000.12.25 7.2% 擔 保 21、長期借款 借 款 單 位 金 額 借 款 期 限 年利率 借款條件 中國工商銀行揚州分行瓊花分理處 5,000,000.00 1996.12.25-2001.12.25 7.2% 擔 保 東方匯理銀行 USD$ 14,937,500.00 1997.09.18-2009.09.18 浮動利率 擔 保 按匯率8.2780折合人民幣 123,652,625.00 128,652,625.00 22、股本 公 司 股 份 變 動 情 況 表 數量單位：股 本 次 變動前 本次變動增減(+,-) 本 次 變動后 配 股 送 股 公積金 轉 股 增 發 其 他 小 計 一、尚未流通股份 1、發起人股份 206,239,000 206,239,000 其中： 國家擁有股份 181,368,000 181,368,000 境內法人持有股份24,871,000 24,871,000 境外法人持有股份 2、募集法人股 3、內部職工股 4、優先股或其他 其中：轉配股 未上市流通股份合計206,239,000 206,239,000 二、已流通股份 1、人民幣普通股 79,761,000 79,761,000 2、境內上市的外資股 180,000,000 180,000,000 3、境外上市的外資股 4、其 他 已上市流通股份合計259,761,000 259,761,000 三、股份總數 466,000,000 466,000,000 23、資本公積 Tianjin Marine Shipping Co.,Ltd. [19].項 目 2000.01.01 本期增加 本期減少 2000.06.30 股 本 溢 價 18,317,088.85 -- -- 18,317,088.85 對外投資評估增值169,484.26 28,185,980.76 -- 28,355,465.02 18,486,573.11 28,185,980.76 -- 46,672,553.87 根據本公司?事會決議，以自用集裝箱船舶"天燕"輪對上海天海海運有限公司進行投資，投資金額以天津市資產評估事務所出 具的津資評報字[1999]57號資產評估報告確認評估值為準，與?固定資產凈值之差計入資本公積。具體為 固定資產?值 18,791,500 .00 評估重置價 89,774,910.00 累計折舊 14,277,480.76 差 額 57,074,910.00 固定資產凈值 4,514,019.24 評 估 值 32,700,000.00 評估值與?凈值差28,185,980.76 24、盈余公積 項 目 2000.01.01 本期增加 本期減少 2000.06.30 法定盈余公積 51,673,647.18 -- -- 51,673,647.18 公 益 金 43,718,113.24 -- -- 43,718,113.24 任意盈余公積 -- -- -- -- 95,391,760.42 -- -- 95,391,760.42 25、未分配利潤 項 目 分 配 比 例 2000年1-6月 年初未分配利潤 -- 165,658,433.59 加：本年凈利潤 -- 70,818,126.39 減：提取法定盈余公積 -- -- 提取公益金 -- -- 提取任意盈余公積 -- -- 年末未分配利潤 -- 236,476,559.98 26、主營業務收入及成本 本期比上年同期增加30%以上的主要?因為：租入船舶增加使運營能力提高；空箱率下降。 27、其他業務利潤 項 目 其他業務收入 其他業務支出 其他業務利潤 2000年1-6月 1999年1-6月 2000年1-6月 1999年1-6月 2000年1-6月 1999年1-6月 委托?營 -- 14,526,438.83 -- 809,122.65 -- 13,717,316.18 聘 金776,493.24 678,680.69 720,000.04 -- 56,493.20 678,680.69 滯 箱 費7,772,986.42 5,083,734.80 4,166,352.38 283,163.98 3,606,634.04 4,800,570.82 單 證 費250,565.00 -- 13,906.35 -- 236,658.65 -- 船舶租賃6,420,037.20 -- 2,205,308.14 -- 4,214,729.06 -- 房屋租賃5,100.00 -- 283.05 -- 4,816.95 -- Tianjin Marine Shipping Co.,Ltd. [20].其 他550,550.32 256,899.61 30,555.55 14,309.31 519,994.77 242,590.30 15,775,732.18 20,545,753.93 7,136,405.51 1,106,595.94 8,639,326.67 19,439,157.99 本期比上年同期減少30%以上的主要?因為：本期委托?營收入減少所致。 28、財務費用 2000年1-6月 1999年1-6月 利息支出 15,243,410.94 9,896,030.80 減：利息收入 370,000.61 1,943,697.44 匯兌損失 19,537,833.84 5,687,851.22 減：匯兌收益 15,523,071.65 -- 其 他 353,803.82 1,218,011.41 19,241,976.34 14,858,195.99 29、投資收益 ⑴ 合并會計報表 項 目 2000年1-6月 1999年1-6月 股權投資收益 25,000.00 30,000.00 股權投資差額攤銷(29,936.92) -- 長期投資減值準備(1,655,868.21) -- (1,660,805.13) 30,000.00 ⑵ 母公司會計報表 項 目 2000年1-6月 1999年1-6月 年末調整的被投資公司所有者權益凈增減額 33,536,138.61 8,942,706.46 股權投資差額攤銷 (29,936.92) -- 長期投資減值準備 (1,655,868.21) -- 31,850,333.48 8,942,706.46 30、營業外支出 類 別 2000年1-6月 1999年1-6月 罰 款 支 出 8,145.16 12,000.00 固定資產處置損失58,026.16 39,131.14 其 他 -- 23.50 66,171.32 51,154.64 31、支付的其他與?營活動有關的現金 總計：11,341,796.70 其中大額披露如下： 項 目 金 額 Tianjin Marine Shipping Co.,Ltd. [21].差旅費 1,357,914.45 通訊費 1,306,846.92 業務費 1,139,612.08 辦公費 1,097,914.45 ?事會費882,785.87 審計費 684,600.00 修理費 487,986.13 保險費 407,636.70 七、關聯方關系及其交易 1、存在控制關系的關聯方及其關系 ⑴ 存在控制關系的關聯方 企 業 名 稱 注 冊 地 址 法定代表人 與本企業關系 ?濟性質 天津市天海集團有限公司 天津市河西區圍堤道207號 宋興庭 母公司 國有獨資 主營業務：從事國內外投資，興辦獨資、合營及聯營企業，組織企業?營船舶貨物運輸、貨運代理、自營船舶及設備 進出口，集裝箱租賃買賣和客運代理業務；公司系統生產、生活所需?材料供應及銷售；所屬企業及合資、聯營企業生產、開 發產品及相關商品的銷售，咨詢服務、船員培訓等 ⑵ 存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 企 業 名 稱 2000.01.01 本期增加 本期減少 2000.06.30 天津市天海集團有限公司 162,000,000 -- -- 162,000,000 ⑶ 存在控制關系的關聯方所持股份或擁有權益及其變化 企業名稱 2000.01.01 本期增加 本期減少 2000.06.30 金 額 比 例 金 額 比 例 金 額 比 例 金 額 比 例 天津市天海集 團有限公司 181,368,000 38.92% -- -- -- -- 181,368,000 38.92% 2、不存在控制關系的關聯方情況 企 業 名 稱 與本企業關系 天津市天新國際貨運代理公司 本公司出資50%的子公司 香港天宇航運有限公司 本公司之母公司間接參股的聯營公司 香港津聯運輸有限公司 同一母公司 精英海運船舶有限公司 同一母公司 天明船務海運有限公司 同一母公司 Tianjin Marine Shipping Co.,Ltd. [22].天富船務海運有限公司 同一母公司 天神海運株式會社 同一母公司 建益船務代理公司 同一母公司 揚州育洋國際船舶代理有限公司 控股子公司的其他股東投資的公司 3、關聯方交易 ⑴ 委托?營 委 托 方 受 托 方 委托?營期限 委托?營標的 2000年1-6月收入 揚州育洋國際船 舶代理有限公司 本 公 司 2000.01.01-12.31 天 神 輪 1,502,300.00 ⑵ 租賃 出 租 方 承 租 方 租賃期限 租 賃 標 的 2000年1-6月租金 天津市天海集團 有限公司 本 公 司 1999.11-2001.10 天光輪、天富輪、天明輪 29,892,624.94 揚州育洋國際船 舶代理有限公司 本 公 司 2000.03.01-12.31 天 洋 輪 1,012,600.00 ⑶ 空箱補償 補 償 方 接 受 方 補償內容 2000年1-6月補償金 津運船務代理公司 本 公 司 國外代理進口空箱補償 20,858,544.00 天神海運株式會社 本 公 司 國外代理進口空箱補償 18,673,591.80 ⑷擔保： 擔 保 方 接 受 方 擔保內容 擔保金額 天津市天海集團有限公司 本 公 司 銀行借款 123,346,400.00 ⑸關聯方往來余額 關聯單位名稱 科目名稱 2000.06.30 占該科目 余額比例 性 質 天神國際海運有限公司 應收帳款 2,647,872.34 1.82% 墊付船舶費用 建益船務有限公司 應收帳款 21,206,897.91 14.57% 運 費 香港天宇航運有限公司 應收帳款 5,320,058.25 3.65% 運 費 揚州育洋國際船舶代理 有限公司 應收帳款 418,283.64 0.29% 船租金 香港天宇航運有限公司 其他應收款 745,020.00 0.11% 代理備用金 天津市天海集團有限公司 其他應收款 193,609,245.75 27.61% 往來款 津運船務代理有限公司 其他應收款 157,070,021.02 22.40% 墊付船舶費用及箱租金 精英海運船務有限公司 其他應收款 1,005,269.26 0.14% 墊付船舶費用 Tianjin Marine Shipping Co.,Ltd. [23].天明船務海運有限公司 其他應收款 581,500.59 0.08% 墊付船舶費用 天富船務海運有限公司 其他應收款 1,264,656.43 0.18% 墊付船舶費用 天神海運株式會社 其他應收款 220,979,752.94 31.52% 墊付船舶費用 建益船務有限公司 其他應收款 44,701,019.89 6.38% 墊付船舶費用 天神國際海運有限公司 應付帳款 1,295,479.11 0.98% 應付海運費 天津市天海集團有限公司 應付帳款 30,346,161.02 23.06% 應付海運費 天津市天海集團有限公司 其他應付款 1,399,196.58 4.70% 代收款 八、重要事項 1、本公司1999年度會計報表[附注八]披露，大股東-天津市天海集團有限公司提出的應付本公司3億余人民幣帳款的償還計劃 ，在2000年1至6月中已陸續還款，截止會計報表日尚有16186.34萬元余額。 2、關于與集團收取利息損失補償一事，重新簽訂?議：?1998年12月28日簽署的集團公司承擔因占用本公司資金使本公司銀 行借款余額增加而產生的利息損失的?議已終止，自2000年1月1日不再承擔。 3、本公司與天津市天海集團有限公司（簡稱"集團公司"）就集團公司占用本公司資金還款方案簽訂?議：雙方同意于2000年 1月1日起，三年內還清欠款。具體為： ⑴ 本公司在應付集團"天光""天明""天富"三艘全集裝箱船舶租金中，每艘船舶扣除1,135美元/日（?議租金為按市場價 格每艘船舶6,635美元/日），每年扣除的金額為124.28萬元，三年合計為372.84萬美元； ⑵ 剩余款項在三年內分期償付，前兩年每年償還342萬美元，余款第三年還清。 九、或有事項 截止2000年6月30日，本公司無重大或有事項。 十、承諾事項 截止2000年6月30日，本公司無重大承諾事項。 十一、資產負債表日后事項 本公司第一大股東-天津市天海集團有限公司于會計報表日至審計報告截止日內陸續還款人民幣4587.91萬元。截止審計報 告日，天津市天海集團有限公司欠款余額為11598.43萬元。 Tianjin Marine Shipping Co.,Ltd.
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